Koja je razlika između kredita i lizinga? Prednost lizinga

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja izmjena: 2024-01-17 18:43

Zašto štediti novac za vozilo dugi niz godina, ako možete brzo postati vlasnik automobila izdavanjem lizinga ili kredita? U oba slučaja moraćete da sklopite ugovor sa bankom, ostavite imovinu kao kolateral i platite kamatu na korišćenje novca. Koja je razlika između kredita i lizinga?

Essence

Kredit je ciljani kredit, koji se izdaje na određeni vremenski period sa određenim uslovima. Klijent vraća banci iznos novca, uključujući kamatu. Uslugu mogu izdati preduzeća, građani Ruske Federacije i stranci koji imaju redovna primanja u Rusiji. Razlika između lizinga i kredita je u tome što u drugom slučaju postoji lizing sa pravom kupovine. Banka preuzima i prenosi na klijenta predmet transakcije, koji ostaje u vlasništvu finansijske institucije dok se ne ispune svi uslovi ugovora. Kupac ne učestvuje u obračunima sa prodavcem. Evo, ukratko, razlika između kredita i lizinga.

Historija razvoja

80-ih godina u Rusiji finansijski lizingkoristi se u spoljnotrgovinskom poslovanju prilikom kupovine opreme. Konkretno, Aeroflot je kupio evropske airbusove pod takvim uslovima. Devedesetih godina počele su da se formiraju prve kompanije: Aeroleasing, Rosstankominstrument, Leasingugol, Rosagrosnab, koje su postojale na teret budžetskih sredstava. U cilju koordinacije aktivnosti i zaštite imovinskih interesa učesnika, 1994. godine se pojavljuje Udruženje Rosleasing. Na zakonodavnom nivou poslovanje je počelo da se reguliše tek kada je stupio na snagu Zakon „O razvoju lizinga u investicionoj delatnosti“i kada su izvršene izmene i dopune Građanskog zakonika.

Razlika između lizinga i zajma

Za bolju percepciju, odlučili smo da ove razlike predstavimo u obliku tabele.

Karakteristike	Kredit	Leasing
Rok za donošenje odluke	2-3 sedmice	1 dan
Broj uplata	5-10	1
Prosječni rok finansiranja	1 godina	3 godine
Pregovori sa prodavcem	sam	Banka
Minimalna aktivnost korisnika	1 godina	Bez ograničenja
Kaucija	Da	Nepotrebno
Obvezivanje regije	Da	Ne
Odnos banke do banke	Zajmoprimac je redovan kupac	Nedostaje
Struktura plaćanja	Uplata anuiteta	Moguće je kreirati individualni raspored i promijeniti ga ako je potrebno.
Broj ugovora za potpisivanje	4 (kredit, ugovor o zalozi, osiguranje, prodaja i kupovina)	2 (ugovor o lizingu i prodaji)
Notarska overa dokumenata	Da	Ne
Porez na dohodak	Otplata tijela i kamata na kredit se vrši na teret neto dobiti kompanije	Plaćanja se naplaćuju po cijeni i ne podliježu porezu na dohodak

Ključna prednost lizinga iz zajma je u tome što se, uz male količine transakcija, transakcija može izvršiti bez kolaterala. Banke će ionako zahtijevati garanciju povrata novca. Najčešće je vrijednost kolaterala nekoliko puta veća od iznosa kredita. Za mala preduzeća ovo postaje veliki problem. Banka neće završiti transakciju dok se ne uvjeri u solventnost klijenta. Pozitivna odluka o lizingu može se dobiti i uz negativne finansijske pokazatelje.

Ekonomija

Koja je razlika između kredita i lizinga za pravna lica? Finansijski lizing pomaže u uštedi vremena i novca. Banka razmatra zahtjev za transakciju u prosjeku pet radnih dana, a zatim donosi odluku. Ako je pozitivan, tada klijent potpisuje ugovor o lizingu i prodaji objekta. Osim toga, sve uplate se naplaćuju na cijenu imovine.

S kreditom je drugačije. Da bi se prijavila, organizacija treba prikupiti veliki paket dokumenata kako bi potvrdila svoju solventnost i izradila poslovni plan. Nakon toga banka pažljivo ispituje kreditnu istoriju, obim imovine i obaveza, dostupnost kolaterala i kolaterala. Nakon toga se sastavljaju dokumenti. Ovaj proces u prosjeku traje mjesec dana.

Finansiranje

Prilikom lizinga klijent plaća akontaciju i uplatu osiguranja. U slučaju kredita, dodatno je potrebno finansirati proviziju banke za obradu transakcije, konverziju valuta, ako se oprema kupuje od strane druge ugovorne strane, i usluge notara. Razlika između lizinga i kredita za fizička lica je u tome što finansijski lizing oslobađa klijenta od plaćanja naknade za transport i usluga kao što je registracija u saobraćajnoj policiji. Sve ove troškove plaća kompanija koja sastavlja transakciju. Ubuduće klijent nadoknađuje banci sve troškove. Prosječan rok zakupa je tri godine.

Sloboda izbora

U kreditnoj transakciji, klijent samostalno traži prodavca, bira objekat(auto, oprema, stan), a zatim se obraća banci za kredit. Finansijska institucija vrši plaćanje, a zajmoprimac zatim otplaćuje dug, uključujući kamatu. Problem je što banke ne sarađuju uvijek sa kompanijama koje su od interesa za kupca. Na primjer, VTB klijent želi da dobije kredit za automobil za kupovinu Honde, ali finansijska institucija možda neće sarađivati sa ovim dilerom. Morat će ili potražiti drugi auto, ili će ugovoriti uslugu u drugoj banci. U slučaju lizinga, posrednička kompanija traži pravi objekat prema zahtjevima kupca. Također se bavi prodajom i kupovinom. Zatim se objekt prenosi na privremenu upotrebu klijentu. Po tome se zajam razlikuje od lizinga.

Nekretnina

Razmotrimo ovu tačku na primjeru kupovine automobila. Prilikom podnošenja zahtjeva za kredit, vozilo postaje vlasništvo banke. On je takođe zalog. U slučaju lizinga, predmet transakcije prelazi na zajmoprimca tek nakon plaćanja svih plaćanja, a do tada ostaje u vlasništvu kompanije. Koja je razlika između lizinga i auto kredita? Sva pitanja vezana za osiguranje objekta rješava posrednička kompanija. Neke banke izdaju kredite bez KASCO-a, ali istovremeno povećavaju kamatu i učešće (do 40%).

Obje vrste transakcija zahtijevaju plaćanje unaprijed. Ali ako je pri podnošenju zahtjeva za kredit za automobil dovoljno položiti 10-20% iznosa, onda u slučaju lizinga, što je veća uplata, to bolje. Banci nije isplativo izvršiti transakciju na 50% troškaauto. Posrednička kompanija može smatrati klijenta nesposobnim ako može doprinijeti samo 20-30% cijene automobila. Po tome se lizing razlikuje od kredita za automobil.

Kamatne stope

U zavisnosti od odabrane kreditne politike, naknada za gotovinu se može obračunati od početnog ili preostalog iznosa. Druga metoda se najčešće koristi. Ako se kamata obračunava na prvobitni iznos, onda je preplaćeni iznos dvostruko veći od iznosa kredita. Malo je ljudi koji žele da apliciraju za kredit pod ovakvim uslovima.

Kamatna stopa uključuje naknadu za finansijska sredstva, administrativne troškove, profitnu maržu i pokriće rizika. Svaka finansijska institucija samostalno izračunava svoju vrijednost, ovisno o međubankarskom tržištu, finansijskom poslovanju kompanije i strukturi kredita.

Poslovne pogodnosti

Ranije je rečeno da lizing pomaže u uštedi novca. Sva plaćanja se mogu izmiriti u naturi, odnosno proizvodima koji su proizvedeni opremom kupljenom u okviru finansijskog lizinga. Ugovorom se može predvideti dodatni rad. Koja je razlika između kredita i lizinga, ako su predmet transakcije osnovna sredstva, govori se u nastavku.

Karakteristika	Kredit	Leasing
Vrsta amortizacije	Standardna metoda	Dozvoljenoprimjena ubrzane metode koja smanjuje porez na dohodak
Rok	5-7 godina	Prema terminu ugovora
Porez na imovinu	Bez pogodnosti	Postoje uštede u slučaju ubrzane amortizacije
Računovodstvo u bilansu stanja	Kupac	Prema uslovima transakcije: klijent ili zakupodavac
Odnosi se na troškove	Kamat	Sve uplate

Zajmoprimci primećuju visoke carine na uvezenu opremu, mali broj posredničkih kompanija, ograničen asortiman proizvoda koji se mogu izdati pod finansijskim lizingom. Po tome se lizing razlikuje od kredita.

Šta je profitabilnije za preduzeća i pojedince?

Usluga finansijskog lizinga dostupna je svima. Ali, zbog mogućnosti smanjenja osnovice za obračun poreza na imovinu, isplativije je ugovoriti lizing za individualne preduzetnike i pravna lica. Obični potrošači mogu kupiti robu na kredit. Ovo vam omogućava da unaprijed planirate svoje troškove, privučete sudužnike, žirante.

Primjer

Razlika između lizinga i zajma i rente je u tome što je predmet transakcije određena stavka koju klijent može otkupiti. Tek nakon otplate preostale vrijednosti postaje vlasništvo zajmoprimca. Ako klijent ne želikoristi predmet (opremu, vozilo i sl.), mora unaprijed ugovoriti uslugu povratnog lizinga. Njegova suština je u tome da na kraju ugovora zajmoprimac vraća predmet transakcije banci. Ali takva operacija nije korisna za klijenta.

Klijent želi kupiti automobil Toyota Corolla za 690 hiljada rubalja. Standardni uslovi:

• Plaćanje unaprijed - 20%, odnosno 193,8 hiljada rubalja.
• Termin - 36 mjeseci.
• Oklada je 15%.
• Troškovi OSAGO, CASCO, registracija vozila nisu uključeni u cijenu ugovora. Klijent ih sam plaća.

	Kredit za automobil	Leasing
Cijena vozila	690 hiljada rubalja.
%	15	Nije dostupno (povratni zakup)
Termin (mjesec)	36
Plaćanje unaprijed	138 hiljada rubalja
Vrsta plaćanja	anuitet
Mjesečna uplata	19 RUB 135	11790 RUB
Preplata za %	135 hiljada rubalja	Nije dostupno (povratni zakup)
Ukupan iznos uplata, hiljada rubalja.	19 13536 + 138.000=826	11, 7939+138=562, 44
Kaucija	0
CASCO osiguranje	86k RUB
OSAGO	5, 5 hiljada rubalja
Registracija vozila u saobraćajnoj policiji	2 hiljade rubalja
Transportna taksa	4, 27 RUB
Uplata unaprijed	nedostaje	441 hiljada rubalja
Troškovi nabavke	826,000 RUB	562, 44+441=1033, 44 hiljade rubalja

Mjesečna uplata povratnog lizinga je 7345 rubalja manje od kredita. U ovom slučaju, zamjenik na kraju ugovora neće dobiti vlasništvo nad automobilom. Čak i ako je vozilo kupljeno pod uslovima naknadnog otkupa, pojedincima je bolje da se prijave za auto kredit. Tada će zbroj svih troškova biti 826 hiljada rubalja.