Pravni status kreditnih institucija: osnovni pojmovi, vrste, bankarsko pravo

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja izmjena: 2023-12-17 10:20

Treba napomenuti da organizacije klasificirane kao kreditne organizacije imaju određeni pravni status koji ih razlikuje od drugih struktura dostupnih u državi. Razmotrite dalje njihove glavne karakteristike, kao i vrste i osnovne principe aktivnosti.

Opći koncept

U skladu sa odredbama predstavljenim u trenutno važećem zakonodavstvu, kreditne organizacije su sve one osobe sa pravnim statusom, koje su stvorene isključivo za vlastitu korist u novčanom smislu.

Ovakve organizacije rade na osnovu posebnog dokumenta - licence. Takvu dozvolu izdaje Centralna banka Ruske Federacije. Na osnovu toga, organizacija ima pravo da obavlja sve vrste bankarskih poslova predviđenih važećim regulatornim aktima.

Propisi

Sva pitanja vezana za regulaciju kreditaorganizacije odražavaju se u sadržaju određenih regulatornih akata koji su na snazi na teritoriji Ruske Federacije. Ovo uključuje:

• Uredba "O identifikaciji klijenata od strane kreditnih institucija".
• Građanski zakonik.
• Komercijalni kod.
• Ustav Ruske Federacije.
• FZ "O kreditnoj istoriji"
• Uredba "O računovodstvu u kreditnim institucijama".
• Pisma Centralne banke Ruske Federacije.

Važni propisi uključuju i uputstva Centralne banke Ruske Federacije, i uputstva, kao i odredbe ("O postupku formiranja rezervi kreditnih organizacija", "O bankama", "O obavezni pokazatelji banaka").

Navedeni akti detaljno odražavaju principe rada struktura koje se razmatraju, stvorene na teritoriji Ruske Federacije, karakteristike vođenja aktivnosti i njegove glavne pravce.

Znakovi kreditnih institucija

Zakon definiše neke karakteristike po kojima se mogu razlikovati kreditne organizacije. Razmotrimo ih detaljnije.

Prije svega, potrebno je utvrditi da je svaka kreditna institucija lice sa obilježjima pravnog lica. Štaviše, njegova prepoznatljiva karakteristika je da je komercijalne prirode.

Važan faktor je redosled kojim je osoba stvorena. Treba napomenuti da se na osnovu zakona ova organizacija može zastupati samo u obliku privrednog društva, ukoje može biti DOO ili AD. Što se tiče oblika vlasništva organizacije, on može biti bilo koji: privatni, javni ili bilo koji drugi.

Suštinska karakteristika koja razlikuje kreditnu instituciju od svih ostalih je da se ne smatra legalnom bez dozvole za obavljanje određene vrste djelatnosti.

Vrste kreditnih institucija

Prema određenim pokazateljima, organizacije kreditnog tipa dijele se na dvije vrste: bankarske i nebankarske. Glavna razlika između njih leži u obimu operacija koje se mogu izvršiti: prvi tip ima mnogo širi opseg ovlaštenja od drugog. Razmotrite dalje karakteristike svakog od njih.

bankarske organizacije

S obzirom na pravni status kreditnih institucija, imperativ je obratiti posebnu pažnju na banke - institucije koje zauzimaju posebnu nišu u ovoj strukturi.

Banke su organizacije kreditnog tipa, čija je glavna karakteristika da imaju pravo da obavljaju apsolutno sve vrste poslova, ukupno. Ovo uključuje:

• prikupljanje sredstava u obliku depozita od strane privatnih i pravnih lica;
• polaganje materijalne imovine po vlastitom nahođenju na osnovu uslova otplate, plaćanja i hitnosti;
• otvaranje bankovnih računa za fizička lica i pravne organizacije;
• upravljanje gornjim računima.

Klasifikacija bankarskih organizacija

U zavisnosti od različitih pokazatelja, sve bankarske organizacije koje posluju na teritoriji Ruske Federacije su klasifikovane.

Dakle, u zavisnosti od toga da li organizacija izdaje novac, mogu se podijeliti na emisione i komercijalne. Ovisno o prirodi poslova koje banke obavljaju, mogu se podijeliti na specijalizirane i univerzalne.

S obzirom na vrste kreditnih institucija i pravni status takvih struktura, vrijedi obratiti pažnju na njihovu klasifikaciju po uslužnom sektoru. Ovisno o ovom pokazatelju, mogu se podijeliti na međunarodne, nacionalne i lokalne. Na osnovu prisustva ili odsustva strukturnih jedinica, banke se mogu podijeliti na filijale i nefilijalne.

Ako za osnovu uzmemo karakteristike formiranja odobrenog kapitala, onda se prema ovom pokazatelju organizacije dotičnog tipa mogu podijeliti na strane banke, nacionalne i zajedničke..

U zavisnosti od vrste vlasništva banke, može se kategorizirati kao privatno ili javno.

Razmotrimo dalje glavne klasifikovane grupe detaljnije, ukazujući na njihove glavne karakteristike.

Emisione i poslovne banke

Vrijedi napomenuti da u sistemu koji se razmatra, banka izdavatelj nije od male važnosti. U Ruskoj Federaciji, ovo je jedna organizacija - ovo je Centralna banka. Centralna banka ima toliki obim novčanih sredstava kakav nema nijedna slična banka.organizacija. Treba napomenuti da su obaveze banke izdavaoca njena gotovina i budžetska sredstva u opticaju. Upravo ovaj faktor omogućava Centralnoj banci da pruži podršku drugim bankama koje posluju u zemlji, kao i da upravlja njihovim aktivnostima. Uz sve ovo, Centralna banka Ruske Federacije popunjava Knjigu državne registracije kreditnih organizacija, a vodi i proceduru za licenciranje njihove djelatnosti.

U Rusiji, kao iu bilo kojoj drugoj zemlji sa tržišnom ekonomijom, sve transakcije poravnanja se vrše preko Centralne banke. Osim toga, banci izdavatelju je povjerena čitava lista drugih funkcija, uključujući:

• praćenje aktivnosti drugih banaka;
• regulacija komercijalnih banaka;
• razvoj vladinih mjera u oblasti kreditne i monetarne politike i osiguranje njihove implementacije;
• kontrola opticaja novca u cijeloj državi, kao i njegove emisije;
• provođenje istraživanja naučne prirode u oblasti bankarskog sistema;
• određivanje glavnih prioriteta i pravaca monetarne politike koja se vodi u zemlji;
• postavljanje ekonomskih ograničenja za druge banke koje posluju u zemlji.

Centralna banka Ruske Federacije također igra određenu ulogu "posljednjeg kreditnog autoriteta".

Što se tiče poslovnih banaka, to su sve one kreditne institucije koje obavljaju određenu listu poslova za pravne ipojedinci. Među njihovim glavnim radnjama svakako je vrijedno istaknuti posredničke poslove, plaćanje i poravnanje, odobravanje kredita, privlačenje depozita, radnje na tržištu vrijednosnih papira, itd.

Nekomercijalne banke pružaju određenu listu usluga, među kojima je vrijedno istaknuti:

• izlaz na Forex i berzu;
• auto krediti;
• hipoteka;
• kreditiranje organizacijama i pojedincima;
• izvođenje svih operacija sa plemenitim metalima;
• zamjena oštećenih novčanica za neiskvarene;
• vođenje računa privrednih subjekata.

Specijalizovane i univerzalne banke

Uzimajući u obzir posebnosti pravnog statusa kreditnih institucija i koncepta ovog sistema, svakako je vrijedno istaći činjenicu da se banke koje posluju u Rusiji, ovisno o prirodi obavljanih poslova, dijele na univerzalne i specijalizirane.. Razmotrite karakteristike ovih grupa.

Specijalizovane banke su finansijske institucije koje opslužuju samo određenu grupu stanovništva ili određenu industriju. Živopisni primjeri toga su one banke koje pružaju usluge isključivo srednjim ili malim preduzećima.

Zadržavajući se na detaljnijem razmatranju pitanja specijalizacije banaka, vrijedi napomenuti da ona može biti nekoliko vrsta:

• klijent (komunalije, potrošački krediti, zamjena);
• teritorijalni (međunarodni, međuregionalni i regionalni);
• funkcionalno (pravna štednja, hipoteka, kliring, depozit, inovacija, investicija);
• industrija (industrijska, vanjska trgovina, građevinarstvo, energetika, društveni razvoj).

Što se tiče univerzalnih banaka, one obavljaju sve vrste poslova i sa svim krugovima ljudi. Njihovu djelatnost ne određuje određena privredna grana, krug klijenata, njihov sastav, područje poslovanja ili vrste djelatnosti.

Nacionalne, strane i zajedničke banke

Pogledajući sa kojim osnovnim kapitalom banka raspolaže, može se svrstati u grupu zajedničkih, stranih i domaćih. Razmotrite karakteristike pravnog statusa kreditnih institucija ovih vrsta u nastavku.

Usput, bankarski sistem Ruske Federacije trenutno ima ogromnu većinu nacionalnih banaka. Stvoreni su isključivo na bazi ruskog kapitala i glavni su dirigenti monetarne politike koja se vodi u zemlji. Zato je vredno napomenuti da je efikasno poslovanje ove grupe banaka ključ za normalno funkcionisanje monetarne ekonomije cijele države.

Što se tiče stranih banaka, stvaranje njihovog kapitala zasniva se prvenstveno na sredstvima drugih država. Osnovna razlika između stranih banaka je u tome što su zvanično registrovane na teritoriji druge zemlje, dok su u Rusiji aktivne samo kroz direktno učešće u odobrenom kapitalu kreditnih institucija grupe rezidenata. Takođe i oniobavljaju svoje aktivnosti osnivanjem filijala i podružnica. Treba napomenuti da je na teritoriji Ruske Federacije ova vrsta aktivnosti moguća samo uz dozvolu Centralne banke zemlje.

Kada govorimo o zajedničkim bankama, vrijedi napomenuti da je osnova njihovog odobrenog kapitala formirana iz ruskih fondova, ali pored njih sadrži i udio stranih sredstava.

Nebankarske kreditne organizacije

Što se tiče posebnosti odredbi kreditnih institucija nebankarskog tipa, prije svega valja napomenuti da njihov pravni status dozvoljava samo određene finansijske transakcije, a ne sve one koje su predstavljene u opštem kompleksu. Dozvoljene kombinacije funkcija za pojedinačne nebankarske organizacije može uspostaviti samo Centralna banka.

Koje strukture su uključene u grupu nebankarskih organizacija? Među najistaknutijim predstavnicima ovih, valja izdvojiti klirinške institucije i one koje rade na implementaciji poravnanja na tržištu hartija od vrijednosti. Što se tiče klasifikacije ove vrste organizacija, one se dijele na:

• nebankarske kreditne organizacije naplate;
• nagodbene nebankarske organizacije;
• strukture koje obavljaju kreditne i depozitne operacije.

Razmotrimo dalje karakteristike svake od predstavljenih vrsta nebankarskih kreditnih institucija, njihov pravni status i poslove koji su dozvoljeni za izvršenje.

Organizacije za prikupljanje gotovine

Što se tiče nebankarskih kreditnih organizacija naplate, prije svega vrijedi napomenutida se mogu kreirati isključivo na osnovu dozvole koju izdaje Centralna banka. Na osnovu ovog dokumenta predmetna organizacija ima pravo da izdaje mjenice, namirnice i isprave za plaćanje. Treba napomenuti da trenutno postoje samo dvije organizacije za naplatu gotovine u Ruskoj Federaciji. Od njihovog ukupnog broja, struktura ROSINKAS, osnovana 1988. godine, smatra se najtraženijom. Njene usluge najčešće koriste banke u zemlji.

Organizacije naselja

Vrijedi napomenuti da pravni status nebankarske kreditne organizacije tipa poravnanja pruža prilično širok spektar mogućnosti i veliku funkcionalnu svrhu. Od velikog značaja je činjenica da su ove strukture aktivno angažovane na servisiranju ne samo pravnih lica, već i drugih struktura kreditnog tipa koje posluju na tržištu hartija od vrednosti, kao iu deviznom i međubankarskom sistemu.

Pravni status nebankarske kreditne institucije tipa poravnanja mogu obavljati sljedeće operacije:

• otvaranje bankovnih računa za fizička i pravna lica, kao i njihovo naknadno održavanje;
• poravnanja po pojedinačnim nalozima pravnih lica;
• kupovina i prodaja deviza bankovnim transferom;
• pružanje kredita vašim klijentima.

Pored svega gore navedenog, organizacije dotičnog tipa imaju puno pravo da obavljaju sve iste funkcije kao naplatu gotovine.

Kada govorimo o pravnom statusu organizacija za naseljavanje, vrijedi napomenuti dada su odgovorni Centralnoj banci i, štaviše, regulišu svoje aktivnosti.

Depozitne i kreditne organizacije

Kada govorimo o pravnom statusu depozitnih i kreditnih organizacija koje posluju u Ruskoj Federaciji, vrijedi napomenuti da je njihova glavna radnja usmjerena na obavljanje posebne grupe bankarskih operacija i to samo na osnovu dozvole izdate od strane Centralna banka Ruske Federacije.

Opšti pojam ove vrste kreditnih institucija, njihov pravni status i poslovi koji se mogu obavljati, navedeni su u odredbama Federalnog zakona "O bankama i bankarstvu". Kažu da depozitne i kreditne organizacije imaju pravo obavljati sljedeće funkcije:

• privlačenje sredstava od štediša (na određeni period);
• izdavanje bankarskih garancija;
• plasiranje privučenih sredstava ne samo u svoje ime, već i o svom trošku;
• prodaja i kupovina deviza (isključivo u bezgotovinskom obliku).

Na osnovu pravila utvrđenih zakonom, depozitne i kreditne strukture mogu otvoriti samo korespondentne račune za aktivni račun sa brojem 301 ("Korespondentni računi"). Vrijedi napomenuti da Centralna banka održava strogu kontrolu nad aktivnostima dotičnih organizacija i uspostavlja određene standarde za njih.

Pravna sposobnost organizacija

Vrijedi napomenuti da kreditne organizacije bankarskog i nebankarskog tipa, bez obzira na vrstu, moraju imati pravnu sposobnost. Razmotrite dalje karakteristike ovog koncepta.

Kada smo već kod organizacione poslovne sposobnosti, treba pojasniti da ovaj koncept ima određene karakteristike. Među znacima bankarske poslovne sposobnosti, vrijedi istaknuti činjenicu da su to:

• imaju pravo obavljati svoju djelatnost samo ako imaju posebnu dozvolu;
• može obavljati samo bankarske aktivnosti;
• imaju mogućnost obavljanja samo onih radnji koje su dozvoljene u skladu sa stečenim statusom.

Uz sve ovo, s obzirom na poslovnu sposobnost organizacija ovog tipa, vrijedi napomenuti da nijedna druga struktura nema pravo obavljati one radnje koje su u nadležnosti bankarskih i nebankarskih struktura. Što se tiče samih banaka, njihova poslovna sposobnost predviđa zabranu obavljanja djelatnosti u oblasti trgovine, osiguranja i proizvodnje.

Odredbe Građanskog zakonika Ruske Federacije propisuju da kreditne institucije imaju poslovnu sposobnost opšteg tipa. Izuzetak od ovog pravila su komercijalne i savezne organizacije, koje imaju posebnu vrstu poslovne sposobnosti.

O procesu stvaranja kreditne institucije

Savremeno zakonodavstvo uspostavlja određenu proceduru za stvaranje organizacija kreditnog tipa. Razmotrimo njegove glavne faze detaljnije.

UključenoPrva faza je odluka o stvaranju organizacije. U ovoj fazi je izrada i usvajanje njene povelje, kao i potpisivanje ugovora o osnivanju. Ovi postupci se sprovode na osnovu odredbi sadržanih u Saveznom zakonu "O bankama".

U početnoj fazi kreiranja kreditne institucije potrebni su još neki dokumenti:

• poslovni plan organizacije;
• dokumentarna potvrda izvora sredstava uključenih u strukturu odobrenog kapitala, kao i zakonitosti njihovog porijekla;
• dokument kojim se potvrđuje vlasništvo nad zgradom u kojoj će se nalaziti ured organizacije, kao i njena ovjerena kopija;
• paket dokumenata potrebnih za pripremu posebne inspekcijske komisije;
• zaključak u vezi sa odobravanjem pitanja osnivanja organizacije kreditnog tipa i njene usklađenosti sa pravilima utvrđenim antimonopolskom politikom (izdaje savezni antimonopolski organ);
• upitnici za rukovodeće pozicije u budućoj organizaciji.

U sljedećoj fazi stvaranja organizacije odvija se proces formiranja njenog ovlaštenog kapitala. Sastoji se od doprinosa svih učesnika uključenih u njega. Vrijedi napomenuti da je ukupan iznos odobrenog kapitala taj koji određuje minimalni iznos cjelokupne imovine koja može garantovati interese njenih povjerilaca. Finansijski položaj kreditne institucije može se utvrditi iu domaćoj i u stranoj valuti. Pored toga, pokazatelj finansijskog položaja može se odrediti po imoviniorganizacije, kao i zgrade u kojima se nalaze njene filijale (ako ih ima) i glavni ured.

Slijedi procedura registracije i licenciranja, nakon čega počinje radni tok.

O kreditnom riziku

Kada se razmatra pravni status bankarskih i nebankarskih kreditnih institucija, svakako je vrijedno napomenuti da svaka od njih ima sposobnost snosi kreditni rizik. Šta je to? Razmotrimo dalje koncept ove vrste rizika, kao i njegove glavne karakteristike.

Odredba "O kreditnom riziku kreditnih organizacija" kaže da predmetne strukture mogu pretrpjeti određenu materijalnu štetu u situaciji kada zajmoprimac ne bude u mogućnosti da otplati iznos uzetih kredita u ugovorenom roku, poštujući sve naznačene uslove. Takvi rizici mogu biti eksterni i unutrašnji i, štaviše, mogu varirati u zavisnosti od iznosa prouzrokovane štete.

Da bi se izbjegao bankrot kao rezultat velikih gubitaka, zakon predviđa potrebu stvaranja posebnih rezervi za organizacije ovog tipa. To se radi na osnovu uredbe "O postupku formiranja rezervi kreditnih institucija", koja propisuje jasne načine formiranja fonda, kao i metode izvlačenja sredstava iz njih.

Takve rezerve se formiraju za onu bilansnu imovinu koja ima određeni rizik od gubitka. Na osnovu Uredbe "O obaveznoj rezervi kreditnih institucija", ova vrsta rezervi se ne može formirati u odnosu na:

• cCentralne banke razvijenih zemalja;
• krediti i oni dugovi koji su njima ekvivalentni;
• plaćanja unaprijed za pružanje određene usluge;
• ulaganja u one hartije od vrijednosti koje su kupljene po ugovorima o zajmu.

Pored svega navedenog, rezervni fond se ne formira u vezi sa transakcijama koje se obavljaju sa Centralnom bankom Ruske Federacije.

Propis "O obaveznim rezervama kreditnih organizacija" navodi da mogući gubici organizacija uključuju:

• povećanje njenih troškova u poređenju sa podacima prikazanim u računovodstvu;
• smanjenje cijene za imovinu organizacije;
• neispunjavanje obaveza od strane druge strane.

Kao što praksa pokazuje, od svih navedenih rizika banke se najčešće suočavaju sa kašnjenjem od strane odgovorne strane.

Na osnovu normativa sadržanih u propisu "O postupku obezbjeđivanja sredstava kreditnih institucija i njihovog vraćanja", svi rizici koji nastaju moraju se u računovodstvu obavezno uzeti u obzir..

O funkcijama licenciranja

Vrijedi napomenuti da apsolutno sve organizacije kreditnog tipa moraju proći proceduru licenciranja. To je zbog činjenice da prisustvo ove posebne dozvole određuje pravni status kreditnih institucija u Ruskoj Federaciji.

Izrada ovog postupka se vrši tek nakonregistracija strukture na državnom nivou. Izvodi ga isključivo Centralna banka Rusije.

Takođe je potrebno uzeti u obzir činjenicu da je u sadržaju licence navedena lista funkcija koje organizacija može obavljati, kao i lista onih stranih valuta sa kojima ima daje se pravo na njihovo izvođenje.