Koja je prosječna ponderisana kamatna stopa na kredite?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja izmjena: 2023-12-17 10:20

Za normalno funkcionisanje kompanije uvek su joj potrebni izvori finansiranja. Pored sopstvenih sredstava, mogu se koristiti i pozajmljena sredstva, kao što su krediti od trećih lica. Međutim, svaki od zajmoprimaca ima pravo da odredi sopstvene kamatne stope na kredite, što otežava procjenu troškova zajmova organizacije. U takvim slučajevima se koristi indikator kao što je ponderisana prosečna kamatna stopa na kredite.

Concept

Koncept ponderisane prosječne stope može se tumačiti na različite načine, na osnovu nivoa na kojem se primjenjuje. Na primjer, ako govorimo o određenoj finansijskoj instituciji, onda je ponderisana prosječna stopa na kredite prosječna cijena svih zajmova (iizdati i primljeni). Drugim riječima, prosječna vrijednost kreditnog portfelja pojedine banke. Ovaj indikator se smatra unutar organizacije radi analize efikasnosti njenih finansijskih aktivnosti.

Ako uzmemo u obzir ponderisanu prosječnu kamatnu stopu na nivou cjelokupnog bankarskog sistema, onda se pod ovim pojmom podrazumijevaju troškovi kredita uzetih i izdatih od strane svih banaka Ruske Federacije. Koristi ga Centralna banka za proučavanje efektivnosti i uspjeha bankarskog sistema zemlje u cjelini. Osim toga, ponderisana prosječna kamatna stopa na kredite Centralne banke Ruske Federacije može se koristiti kao kriterij za procjenu dinamike promocije jedinstvene kreditne politike naše države.

Vrste kredita

Obračun prosječne kamatne stope proizašao je iz potrebe da se izvrši opšta finansijska analiza aktivnosti organizacije. Ali koristeći najjednostavniji indikator (aritmetičku sredinu) nemoguće je napraviti takve kalkulacije, jer kreditne organizacije rade sa različitim vrstama kredita koji se izdaju po različitim kamatnim stopama.

Krediti stižu:

• dugoročna;
• kratkoročni;
• investicija;
• po dogovoru.

Takođe, ponderisanu prosječnu kamatnu stopu Centralna banka može izračunati posebno za fizička i pravna lica. Ovi indikatori su dostupni za javnu upotrebu. Na primjer, prosječna ponderisana kamatna stopa na kredite za fizička lica na period duži od 365 dana u decembru 2016. godine iznosila je 15,48%.

Zašto izračunati prosječnu cijenu kredita?

Za stabilno poslovanje bankarskih organizacija potrebno je da kontrolišu sopstvenu likvidnost. Likvidnost je stvarna sposobnost imovine da postane lako prenosiva gotovina. To znači da se sredstvo smatra likvidnim ako se može prodati po tržišnoj cijeni u najkraćem mogućem roku.

Kada, analizirajući tekuće aktivnosti, finansijska institucija utvrdi da je preterano likvidna (ima mnogo likvidnih sredstava), potrebno je da izda što više međubankarskih kredita. Suprotno tome, kada je likvidnost niska, banke su prisiljene podizati sredstva sa strane.

Kamatne stope na kredite za pojedince i organizacije direktno zavise od zlatnog pravila ponude i potražnje. Stoga Centralna banka Ruske Federacije stalno prati obim kreditnih operacija izračunavanjem prosječne ponderisane kamatne stope na kredite. Ovo omogućava brzo reagovanje na promene na finansijskom tržištu i, ako je potrebno, smanjenje ili povećanje nivoa kamatnih stopa na međubankarske kreditne transakcije.

Šta je uključeno u bankovnu imovinu?

Da biste procijenili likvidnost banke, morate znati šta je uključeno u njenu imovinu. Imovina banke su resursi organizacije koji joj pripadaju. Štaviše, ona ima pravo raspolagati njima po svom nahođenju. Imovina banke uključuje:

• neto vrijednost;
• stanja na tekućim računima fizičkih i pravnih lica;
• sredstva na depozitnim računima organizacija;
• bankovni depoziti fizičkih lica;
• međubankarski i drugi krediti.

Kada banka ispadne iz ravnoteže i postane previše likvidna, ona jednostavno gubi svoj profit. Pošto se slobodna sredstva mogu uložiti i od njih dobiti određeni postotak dobiti. Međutim, dok je novac samo ležao na računima, oni nisu radili, već su ležali kao beskorisni teret.

Formula za izračunavanje prosječne ponderisane kamatne stope na kredit

Da bi se pravilno izračunala prosječna cijena kreditnog portfelja, organizacije koriste posebnu formulu koja se značajno razlikuje od jednostavne aritmetičke sredine. Pošto trošak kredita ne zavisi samo od njegove kamatne stope, već i od njegovog iznosa.

Ova formula izgleda ovako:

SPS=∑(KP)/∑K, gdje je:

• ATS – prosječna ponderirana kamatna stopa;
• K - stanje kredita;
• P - kamatna stopa.

Primjer kalkulacije

Da biste razumjeli kako koristiti ovu formulu, morate je primijeniti u praksi. Pretpostavimo da organizacija ima tri zajma:

• za iznos od 15 miliona rubalja uz 10% godišnje;
• za iznos od 10 miliona rubalja uz 8% godišnje, dok je organizacija kreditoru već isplatila 8 miliona rubalja;
• za iznos od 2 miliona rubalja uz 15% godišnje, uz preostali iznos kredita od 1,5 miliona rubalja.

Poznavajući formulu, možete to saznatiponderisana prosječna kamatna stopa na kredite koje daje kompanija je:

SPS=(150, 1+80, 08+1, 50, 15)/(15+8+1, 5)100%=0, 097100%=9, 7%

U isto vrijeme, ponderirana prosječna stopa može se promijeniti ako:

• kompanija će dobiti još jedan zajam;
• kamatna stopa na bilo koji od tekućih kredita će se promijeniti;
• preduzeće će izvršiti potpunu ili djelomičnu otplatu kreditnih obaveza.

Prosječne ponderisane kamatne stope na kredite u rubljama slične su kreditima u stranoj valuti. Ali pošto se analiza finansijske aktivnosti vrši samo u nacionalnoj valuti, potrebno je uzeti u obzir kurs Centralne banke u trenutku procene kreditnog portfelja.

Kako smanjiti prosječnu kamatu na kredite?

Za najefikasnije korištenje pozajmljenih sredstava potrebno je zadržati ponderisanu prosječnu kamatnu stopu na najnižem mogućem nivou. Da biste to učinili, morate slijediti neka pravila:

1. Kredite samo po najnižoj kamatnoj stopi.
2. Prvo otplatite kredite sa najvišom kamatnom stopom.
3. Ako se kamatna stopa povećala tokom trajanja kredita, morate restrukturirati ili refinansirati kredit.
4. Napravite raspored otplate duga, uzimajući u obzir da samo krediti sa niskom kamatom trebaju ostati otvoreni na kraju roka.

Prosječne ponderisane kamatne stope na kredite kreditnih institucija unutar jednepreduzeća moraju biti pod stalnom kontrolom. Ovo će vam pomoći da efikasno upravljate resursima vaše kompanije i da vaša kompanija radi na vrhunskoj efikasnosti.

Isto pravilo važi za troškove svih kreditnih resursa u zemlji. Uostalom, efikasnost celokupnog finansijskog sistema države zavisi od prosečne ponderisane kamatne stope. Međutim, tu odgovornost ćemo prepustiti Centralnoj banci, koja se s tim savršeno nosi.