Šta je nalog za plaćanje i od čega se sastoji?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja izmjena: 2023-12-17 10:20

Većina građana Rusije poznaje koncept naloga za plaćanje, ali nije upoznata sa njegovim punim sadržajem. Ako pogrešno popunite dokument, napravite mrlje ili greške, može biti poništen. Stoga je važno poznavati sve sastavne elemente ovog bankarskog papira.

Suština naloga za plaćanje

Ovo je bankovni dokument, uz pomoć kojeg vlasnik obračunskog ili ličnog računa nalaže organizaciji koja opslužuje njegova finansijska sredstva da prenese određeni iznos novca zaduživanjem svog računa na račun koji je naveden u nalogu.

Većina građana koji ne poznaju specifičnosti popunjavanja naloga za plaćanje radije ne koriste ovaj način prilikom plaćanja. Ova pozicija je netačna. Ovaj dokument vam omogućava da zapravo implementirate bilo koji proces koji nije zabranjen zakonom za prijenos sredstava sa bankovnog računa vlasnika na drugi račun.

Osobine popunjavanja naloga za plaćanje su sadržane u regulatornom dokumentu. Ovi uslovi su utvrđeni Naredbom br. 107n,usvajanje pravila za navođenje potrebnih informacija u odgovarajućim kolonama. Usklađenost sa ovim zahtjevima u vezi sa specifičnostima popunjavanja naloga za plaćanje (uzorak u nastavku) je striktno neophodna zbog činjenice da se sva dokumenta koja se dostavljaju banci za prijenos sredstava sa računa na račun automatski obrađuju računarom, a svaka netačnost će dovesti do poništenja rada. Pri tome, uopšte nije bitno u kom obliku je nalog popunjen - u pisanoj formi ili u obliku elektronskog dokumenta generisanog računarom poslatog putem interneta.

Uprkos činjenici da je obrazac koji je razvila ruska centralna banka složen, nije dozvoljena ni najmanja mrlja u procesu popunjavanja. Svaka ćelija mora sadržavati relevantne podatke unesene ispravno i ispravno. Ako postoji barem jedna nepreciznost, nalog za plaćanje banci će biti poništen. Posebno ova situacija može uzrokovati ozbiljne probleme ako je dokument korišten za plaćanje bilo kakvih obaveznih plaćanja, kazni ili poreza.

Izuzetno je važno ne samo ispravno popuniti relevantne dokumente, već i poznavati mogućnosti i slučajeve njihove upotrebe prilikom plaćanja.

Opcije za korištenje narudžbi

Postoje mnoge oblasti primjene dokumenata ove vrste. Plaćanje platnim nalogom može se izvršiti u sljedećim smjerovima:

• uplata sredstava kao avans za nabavku različite robe, pružanje bilo kojeg niza usluga iliobavljanje zadatih poslova;
• stvarno plaćanje za isporučenu robu, pružene usluge ili obavljeni rad;
• plaćanje obaveznih doprinosa, taksi ili poreza u relevantni budžet na bilo kom nivou, deponovanje sredstava u razne vanbudžetske fondove, plaćanje gubitaka u vidu kazni i kazni koje mogu naplatiti inspekcijski organi ili izvođači prema ugovori;
• polaganje novca za otplate potrošačkih ili hipotekarnih kredita;
• plaćanje raznih periodičnih plaćanja čije je uvođenje uslovljeno ugovorom koji je platilac zaključio;
• prenos sredstava drugim građanima na dobrovoljnoj osnovi, bez naknade, po raznim ugovorima, sudskim odlukama ili regulatornim pravnim dokumentima.

Vrste narudžbi

Nalozi za plaćanje (uzorak ispod) popunjavaju se u različitim slučajevima na različite načine. Stoga je važno razlikovati vrste takvih dokumenata. Rusko zakonodavstvo je ukupno odobrilo dvije vrste instrukcija: rane i hitne.

Ključne razlike druge vrste od prve su sljedeće:

1. Sredstva po nalogu se isplaćuju u vidu avansa, odnosno prenose se do završetka bilo kojeg posla, do pružanja određenih usluga ili do potpune isporuke cjelokupnog obima robe.
2. Novac se uplaćuje nakon što je roba otpremljena, posao je završen i osiguran potpisivanjem relevantnog akta, usluga je završena u potpunosti.
3. Finansije se prenose drugoj strani u ratama. Ova metoda se najčešće koristi kada je u pitanjuobračuni za velike iznose (na primjer, isporuka završene kuće).

Ruski zakon daje građanima i organizacijama pravo na djelimično plaćanje iznosa navedenog u odgovarajućem polju naloga za plaćanje, ako iznos koji je druga strana prijavila nije dovoljan za potpunu otplatu računa. U tom slučaju bankarska organizacija koja vrši transfer stavlja odgovarajuću napomenu u nalogu.

Obrasci dokumenata i uslovi važenja

Prije razmatranja karakteristika popunjavanja kolona naloga za plaćanje (porez na dohodak organizacije, novčane kazne, druga plaćanja), važno je razumjeti koji se oblici dokumenta koriste u obračunima i kolika je njihova valjanost periode.

Postoje dva glavna oblika dokumenata plaćanja: elektronski i papirni. Kod korištenja prve opcije, plaćanja se vrše korištenjem programa "Klijent-Banka". Istovremeno, nema potrebe za štampanjem dokumenata na papiru (ako kopija nije potrebna za podnošenje bilo kom organu).

Prilikom plaćanja koristeći drugu opciju, morate lično doći u banku radi prijenosa sredstava.

Oni koji više vole da koriste prvi način plaćanja treba da znaju da banke samostalno utvrđuju pravila obrade dokumenata, načine njihovog prenosa i mogućnosti zaštite transfera između finansijskih organizacija (u delu koji nije regulisan relevantnim Naredba Ministarstva finansija).

Rok važenja platnog dokumenta za njegovo predočenje banci ilikreditna organizacija (institucija) ne duži od deset dana. U ovom slučaju, odbrojavanje počinje nakon dana kada je dokument generiran od strane platitelja (ili finansijske institucije koja vrši uplatu).

U roku od deset dana klijent mora predati papir banci na plaćanje. Period izvršenja naloga od strane banke se posebno obračunava.

Procedura poravnanja putem naloga

Svi subjekti poravnanja koji prenose sredstva putem naloga za plaćanje (individualni preduzetnici, građani, pravna lica i sl.) moraju znati sve faze plaćanja

Proces vršenja finansijskih transfera sastoji se od pet faza:

• Prva faza je podnošenje platnog dokumenta od strane klijenta banci. Rad mora biti pripremljen u četiri ili pet primjeraka (u zavisnosti od procedure koju utvrđuje finansijska institucija). Nakon toga banka vraća jedan primjerak klijentu sa obilježjem prijema. Ovaj pečat je oblik bankovne potvrde da su sredstva u cijelosti prebačena.
• Druga faza je prenos iznosa navedenog u dokumentu sa računa platioca na osnovu kopije naloga poslate klijentu.
• Treća faza je transfer novca u banku druge strane u iznosu koji je fiksiran u nalogu za plaćanje. Prilikom prijenosa navedenog iznosa, banka prenosi dva primjerka naloga drugoj finansijskoj instituciji.
• Četvrto - banka korisnika kreditira novac u cijelosti na račun druge strane (korisnika).
• Peta faza je prijenos na obje strane relevantnih bankovnih izvoda o kretanju sredstava na njihovim računima za poravnanje. Ovi papiri su dokumenti koji potvrđuju transfer sredstava.

Procedura izvršenja naloga

Nakon razmatranja svih pitanja vezanih za karakteristike platnih dokumenata i njihove vrste, treba razmotriti proceduru popunjavanja naloga za plaćanje (uzorak ispod). Dokument mora sadržavati sljedeće podatke:

• naziv samog dokumenta, sa naznakom OKUD koda;
• datum i broj formiranja naloga, prema formatu utvrđenom zakonom: DD. MM. GGGG;
• vrsta plaćanja od strane dužnika;
• ime (prezime, ime, patronim) obe strane (platioca i primaoca), kao i njihove podatke: brojevi bankovnih računa, PIB banke i KPP;
• lokacija bankarske organizacije sa punim imenom, računima (korespondentnim i podračunom), BIC;
• svrha plaćanja uz obaveznu naznaku iznosa PDV-a koji se zadržava (ako se takvi odbici ne izvrše, u dokumentu se stavlja oznaka);
• iznos sredstava za prijenos (prvo u digitalnom, a zatim u abecednom formatu);
• određivanje redosleda izvršenja navedenog plaćanja, koji je utvrđen normama ruskog zakonodavstva;
• vrsta finansijske transakcije;
• potpis službenika banke koji vrši prijenos sa pečatom.

Odkoliko je dokument ispravno popunjen zavisi ne samo od njegovog blagovremenog prihvatanja, već i od trenutka kada će novac biti popunjen primaocu.

Šifre u nalogu za plaćanje

Uglavnom je popunjavanje dokumenata o transferima novca za fizička i pravna lica identično. Glavne razlike se uočavaju prilikom unosa informacija za određene kodove.

Posebna polja su rezervirana za unos različitih informacija u dokument plaćanja. Većina podataka je zabilježena u šifriranom obliku. Za sve subjekte (primaoca, platioca i bankarsku organizaciju) vrijednost koda je ista. Takav jedinstveni sistem unosa podataka omogućava vam da automatski evidentirate sva finansijska kretanja između različitih računa.

Također, ovaj obrazac popunjavanja papirologije je smjernica za sve subjekte za pravilno evidentiranje podataka u platnim dokumentima. Jedinstveni tip unosa je isti za sve. Razlike se odnose samo na to u koje ćelije i polja svaki od entiteta koji vrši prijenos unosi koje informacije. Neka polja nisu popunjena, a neka mogu unijeti samo bankarske institucije.

Opšta uputstva za popunjavanje dokumenta

Sve ćelije u platnom dokumentu imaju svoj individualni broj, koji pomaže uplatiteljima i drugim osobama da razumiju gdje i koje podatke unose. Svaki transfer papir sadrži skup brojeva u gornjem desnom uglu (0401060). Ovaj broj je oznaka novog obrasca odobrenog2012. godine platnog naloga. Ovaj obrazac je stupio na snagu Uredbom br. 383-P koju je izdala Centralna banka i još uvijek je na snazi.

Ćelije se popunjavaju sljedećim redoslijedom (brojem):

• Tri - serijski broj dokumenta za plaćanje. Sastoji se od nekoliko cifara (maksimalno - šest). Prilikom podnošenja dokumenta od strane građana, broj stavlja banka.
• Četiri je dan plaćanja: DD. MM. GGGG. Prilikom popunjavanja dokumenta u elektronskoj formi, dan se postavlja automatski.
• Pet - vrsta plaćanja koja se vrši (poštanska, hitna, telegrafska).
• Šest je iznos transfera (slovima). Brojevi i sva imena moraju biti navedena u potpunosti.
• Sedam je iznos transfera u ciframa.
• Osam - informacije o platiocu. Građani navode prezime, ime, patronim // mjesto stanovanja kao u pasošu. Organizacije navode naziv u skraćenom obliku // lokaciju kao u osnivačkim dokumentima. Individualni poduzetnici navode prezime, ime, patronim // mjesto stanovanja kao u Potvrdi.
• Devet - bankovni račun platitelja (dvadeset znakova).
• Deset je naziv i grad bankarske organizacije platitelja.
• Jedanaest je BIC samog platioca.
• Dvanaest je račun korespondentskog tipa (ili podračun).
• Thirteen je naziv i grad bankarske organizacije primaoca.
• Četrnaest je BIC primaoca.
• Petnaest je podračun korisnika.
• Sixteen - informacije o primaocu. Građani navode prezime, ime, patronim // mjesto stanovanja, asu pasošu. Organizacije navode naziv u skraćenom obliku // lokaciju kao u osnivačkim dokumentima. Individualni poduzetnici navode prezime, ime, patronim // mjesto stanovanja, kao u Potvrdi.
• Sedamnaest je bankovni račun na strani primaoca.
• Osamnaest - vrsta operacije koja se izvodi (podrazumevano, platni dokumenti imaju 01).
• Devetnaest - period prenosa (platilac ne popunjava).
• Dvadeset je svrha prijenosa sredstava.
• Dvadeset jedan - redoslijed određene uplate (prema članu 855. Građanskog zakonika).
• Dvadeset dva - UIN (organizacije - 20, građani - 25). Ako nije, postavite na nulu.
• Dvadeset tri je rezerva.
• Dvadeset četiri - svrha transfera (detalji ugovora, vrsta pružene usluge, itd.).
• Četrdeset tri - ako je dostupno - pečat na strani platitelja.
• Četrdeset četiri je potpis platiočeve strane.
• Četrdeset pet su novčanice s obje strane.
• Šezdeset - PIB strani uplatitelja.
• Šezdeset jedan - PIB na strani primaoca.
• Šezdeset dva - dan prijema dokumenta o uplati od strane bankarske organizacije (popunjava sama banka).
• Sedamdeset jedan je dan zaduživanja novca.

Popunjavanje preostalih ćelija

U svakom dokumentu ima deset ćelija, popunjenih samo za posebne svrhe naloga za plaćanje (porezi, carina):

• Sto prvi - status subjekta koji prenosi sredstva.
• Sto druga - kontrolna tačka na strani platitelja.
• Sto treći– PPC strana primaoca transfera.
• Sto četvrta - KBK (vrsta prihoda u ruskom budžetu: carina, porez, premija osiguranja, naplata trgovine i druga obavezna plaćanja).
• Sto peti - OKTMO (ranije OKATO). Šifra se stavlja (osam - jedanaest cifara). Broj zavisi od lokacije platioca (naselje je naznačeno prema klasifikaciji utvrđenoj zakonodavstvom).
• Sto šesti - osnova za prijevod (slovna oznaka, koja se sastoji od dva znaka). Na primjer, FROM - plaćanje dospjelih dugovanja, DE - plaćanje tipa carine.
• Sto sedmi - indikator perioda plaćanja poreza: mjesečni (MS), kvartalni (Q), polugodišnji (PL), godišnji (GD) sa obaveznim naznakom dana uplate.
• Sto osmi je broj osnova za transfer.
• Sto deveti je datum prijenosa dokumenta, koji je osnov za plaćanje.
• Sto deseti - vrsta uplate koja se vrši (nije naznačeno od strane primaoca ili platioca).

Prepoznatljive karakteristike

Osobe koje popunjavaju i obrađuju platne dokumente moraju jasno razumjeti kako se distribuiraju sva četiri primjerka papira:

• jedan ostaje u bankarskoj organizaciji kao izvještajni dokument;
• drugi je pravni osnov za provođenje postupka odobravanja sredstava na račun strane primaoca u bankarskoj instituciji koja ga uslužuje;
• se zajedno sa izvodom računa korisnika prenosi klijentu banke kaopotvrda prijevoda;
• izdaju se licu koje je izvršilo transfer, sa pečatom banke, kojim se potvrđuje prihvatanje instrukcije za izvršenje.

Važno je da platilac sljedećeg radnog dana kontaktira finansijsku instituciju koja je izvršila uplatu kako bi se uvjerio da je nalog za plaćanje prihvaćen i obrađen i da su sredstva uspješno povučena sa njegovog računa. Ova potreba je zbog činjenice da banka može preskočiti dokument čak i ako nema dovoljno novca na računu.