Kreditne teorije: klasifikacija teorija, karakteristike, opis, istorija razvoja i funkcije

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja izmjena: 2023-12-17 10:20

Tokom duge istorije kreditiranja banke su kreirale različite sisteme grupisanja kredita na osnovu određenih kriterijuma u cilju poboljšanja efikasnosti upravljanja kreditima. Shodno tome, klijent može dobiti kredit u različitim oblicima, zavisno od situacije i uslova.

Evolucija kreditnih teorija

Teorijsko opravdanje zajmova grana se u dvije glavne oblasti. Ovu klasifikaciju predstavljaju naturalističke teorije i teorije stvaranja kapitala.

Naturistička teorija

Početak naturalističke teorije kredita postavili su A. Smith i D. Ricardo, koji su zajmove smatrali jednim od oblika obrta proizvodnog kapitala. Glavni aspekti ove teorije uključuju sljedeće tačke:

• Prirodna materijalna dobra su predmet zajma.
• Zajmovni kapital se poistovjećuje sa produktivnim kapitalom.
• Banke djeluju kao posrednici u kretanju kapitala, a kreditu je dodijeljena pasivna uloga,obezbjeđivanje obrta proizvodnog kapitala.
• Kredit kao nezavisna finansijska jedinica ne stvara stvarnu vrijednost.
• Potrebe koje proizilaze iz procesa obrta kapitala ograničavaju obim kreditnog razvoja.
• Profit ostvaren kao rezultat prometa proizvodnog kapitala je izvor kreditne kamate - prihod od uloženog kapitala.

Teorija stvaranja kapitala

Sredinom 19. veka vodeću poziciju u privredi zauzela je kapitalno-kreativna teorija kredita, koju karakterišu sledeće ideje:

• Proces reprodukcije ne utiče na kredit.
• Glavni faktor razvoja privrede je kredit.
• Banke su strukture uključene u "proizvodnju" kredita.
• Kredit je proizvodni kapital jer djeluje kao izvor profita.

Ideje ove teorije kredita formulisali su škotski finansijer i ekonomista J. Lo i engleski ekonomista G. McLeod. Njemački bankar A. Gan, engleski ekonomisti J. M. Keynes i R. Hawtrey i američki ekonomista E. Hansen početkom 20. stoljeća nastavili su u svojim radovima razvijati kapitalno-kreativnu kreditnu teoriju. Naučnici su u metodologiju ove teorije uveli sljedeće odredbe:

• Voduća uloga u ekonomiji pripada bankama.
• Aktivno poslovanje je osnova bankarstva.
• Kredit je izvor kapitala banke jer stvara depozite.
• Kredit je faktor ekonomskog rastai proširenu proizvodnju, jer je izvor kapitala.

Novčani kapital, koji se oslobađa u procesu prometa komercijalnog i industrijskog kapitala, i finansijska ušteda, nastala u procesu kretanja sredstava stanovništva, zajedno čine kreditni kapital. Kreditiranje je moguće samo na osnovu navedenih resursa. Kredit može postati inflatorni faktor koji ograničava ekonomski rast.

Kreditni limiti

U privredi, obim kreditnih transakcija je ograničen. Prema opštoj teoriji novca i kredita, razlikuju se granice bankarskog i komercijalnog kredita.

Ograničenja komercijalnog kredita

Šta određuje granice komercijalnog zajma? Ovaj pokazatelj je rezultat manifestacije sljedećih kriterija:

• Svrha korišćenja kredita je da služi prometu i proizvodnji robe i proizvoda, odnosno da podmiri potrebe za obrtnim sredstvima.
• Pravac korišćenja - strane u takvom kreditu karakterišu ekonomske veze.
• Ograničenje roka za komercijalni zajam koji se uklapa u normalan proizvodni ciklus.
• Mogućnost proširenja kredita na osnovu opticaja računa ne poništava ograničenja na iznos.

bankovni kreditni limiti

Prema teoriji finansija i kredita, granice bankarskog kredita određuju se prema sljedećim kriterijima:

• Baza resursa svakog kredita zasniva se na obavezama iz kojihzavisi od maksimalnog iznosa kredita.
• Kreditni portfolio bankarske organizacije mora biti u skladu sa principima likvidnosti, što onemogućava davanje kredita određenim kategorijama zajmoprimaca. Za takvu regulaciju odgovoran je sistem ekonomskih propisa.
• Poslovne potrebe ograničavaju maksimalnu potrebu za kreditima.

Klasifikacija naučnih škola koje istražuju kredite

Osnovni faktor u sistematskom proučavanju teorija kredita je klasifikacija naučnih škola koje nisu vezane za određenu obrazovnu i pedagošku djelatnost. Postoje četiri glavne naučne škole, uzimajući u obzir kreditnu paradigmu – specifičan model za postavljanje problema i njihovih rješenja koji utiču na društveno-ekonomski značaj kredita:

1. Nihilistički. Kredit kvari socio-ekonomski sistem i negativno utiče na njega.
2. Stvaranje kapitala. Kredit ima pozitivan uticaj na socio-ekonomski sistem, osiguravajući neograničen i kontinuiran ekonomski rast.
3. Prirodna ili neutralna. Kredit je neutralan u odnosu na sistem, jer redistribuira postojeće resurse.
4. Investiciono i finansijsko. Prema ovoj teoriji, kredit je sastavni dio formiranja toka investicionog finansiranja u ekonomskom sistemu.

Moderne teorije

U teoriji kredita prije ekonomske krize 1929-1933.godine glavnim su se smatrale sljedeće reprezentacije:

• Kreditna ekspanzija bankarskog sistema. Izvodi se smanjenjem troškova kredita, pojednostavljivanjem njegovih uslova, provocira i omogućava vam da podržite uspon industrije.
• Količina novca u državi ograničava kreditnu ekspanziju banaka u smislu zamjene novčanica za zlato.

Praksa cikličkog razvoja tržišne ekonomije je bila u suprotnosti sa gore navedenim odredbama, jer u određenim fazama ciklusa inflatorna priroda neograničenog kreditiranja negativno utiče na krizu, pogoršavajući je.

Odredbe kapitalno-kreativne teorije kredita u savremenim uslovima igraju ulogu metodološke osnove koncepata monetarne regulacije privrede – monetarizma i neokejnzijanizma, koji podrazumevaju kreditnu ekspanziju i kreditnu restrikciju kao anti -krizne mjere. Na osnovu kapitalno-kreativne teorije razvijen je koncept kreditnog ili depozitnog multiplikatora, koji se široko koristi u finansijskoj i kreditnoj politici centralnih banaka. Odraz realne bankarske prakse i mogućnosti formiranja niza depozita na osnovu sličnog iznosa u toku kreditne operacije je model multiplikativnih depozita.

Zapadni ekonomisti u svom istraživačkom radu trenutno se ne fokusiraju na karakteristike kreditnih odnosa, već na karakteristike njihovog funkcionisanja u praksi, odnosno njihove aktivnosti su primijenjene prirode.

Do 90-ih godina XX veka udomaća privreda usvojila je jedinu kreditnu teoriju Karla Marxa, zasnovanu na sljedećim odredbama:

• Pravi kapital se formira samo u procesu proizvodnje, ali ne i kreditom.
• Kao izvori kreditnog kapitala djeluju novčana štednja građana i države, kao i privremeno slobodni i unaprijed mobilisani novčani kapital.
• Stopa rasta realnog kapitala je inferiorna u odnosu na stopu rasta kreditnog kapitala. To je zbog povećanja prihoda državnog i privatnog sektora, stalnog razvoja kreditnog sistema i drugih faktora.
• U procesu pozajmljivanja, banke formiraju novčani kapital pozajmljivanjem klijentima otvaranjem depozita bez prethodnog prikupljanja sredstava. Ovo je potrebno da bi se osigurao promet komercijalnog i industrijskog kapitala. Zahtjevi stvarnog procesa povrata kapitala ograničavaju sposobnost bankarskih institucija da formiraju depozite i akumuliraju gotovinski kapital.

Gore pomenute studije u radovima zapadnih i domaćih ekonomista, koje utiču na teoriju kredita, danas se uglavnom primenjuju u prirodi.