Tečaj finansijske pismenosti: koja je razlika između mjenice i obveznice

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja izmjena: 2023-12-17 10:20

Vrijednosti (mjenice, obveznice) za većinu klijenata banaka su nešto neshvatljivo. U većini slučajeva prođu nezapaženo. U ovom članku ćemo govoriti o tome kako se zadužnica razlikuje od obveznice i kako ti papiri funkcioniraju.

Šta je mjenica

Mjenica je vrijednosni papir koji potvrđuje dužničke obaveze dužnika (trasanta) prema vjerovniku (vlasniku mjenice). U njemu se mora navesti iznos duga, datum i mjesto otplate obaveze. Svi bankovni računi su napravljeni na posebnom papiru koji je teško krivotvoriti ili izvršiti izmjene. Račun mora sadržavati sljedeće detalje:

1. Zaglavlje koje označava vrstu bankovnog računa.
2. Tekst narudžbe.
3. Lični podaci pojedinca, ili detalji pravnog lica.
4. Iznos duga i kamata (ako ih ima).
5. Mjesto otkupa duga.
6. Ročnost duga.
7. Datum.
8. Potpis trasata (dužnika).

Mjenicu može izdati svaki punoljetan poslovno sposoban građanin, ilientiteta. Ali takav dokument ne izdaju izvršne vlasti.

Mjenice se dijele na dvije vrste. Prvi je jednostavan (kada se račun obavezuje na plaćanje duga direktno povjeriocu).

Drugi - prenosiv (kada se dug mora platiti ne poveriocu, već trećoj strani).

Područja primjene

Račun se može koristiti u različitim oblastima finansijske aktivnosti:

1. Plaćanje za robu i usluge. Odnosno, dug se može prenijeti sa jedne osobe na drugu. Ova upotreba mjenice je popularna iu malim i velikim preduzećima.
2. Banke koriste dokument za podizanje kapitala i kreditiranje. U ovom slučaju, dug se može prenijeti ili prodati trećim licima.

Razlike između mjenice i IOU

Može izgledati da su mjenica i IOU jedno te isto. Ali ovi dokumenti imaju niz značajnih pravnih razlika. Zadužnica se može sastaviti u slobodnoj formi, dok se mjenica popunjava na obrascu određenog obrasca. Obaveze po zakonu su strože. Oni se tiču samo novca i zanemaruju predmet transakcije. Potvrda mora navesti iznos duga i opis transakcije.

Definicija obveznice

Obveznica je izdavi dužnički instrument. Ovaj rad potvrđuje činjenicu da je kompanija koja je izdala obveznicu (emitent) primilanovac od građanina. I obavezuje se da plati dug zajedno sa kamatama (kuponima) u ugovorenom roku. Kamatna stopa na obveznice može biti promjenjiva ili fiksna. Neće se promijeniti tokom vremena. Kupovina obveznica nosi manje finansijskih rizika od sticanja akcija kompanije. To je zbog činjenice da dionice mogu donijeti i dobit i gubitak. Obveznice donose profit svom vlasniku. Ali one, za razliku od dionica, ne daju nikakva vlasnička prava preduzeću. U slučaju likvidacije emitenta, vlasnik obveznice dobija pravo preče kupovine imovine društva. Šta to znači? Ako je organizacija koja je izdala obveznice likvidirana, tada će se prvo isplatiti dugovi po obveznicama.

Klasifikacija obveznica

Obveznice se razlikuju po vrsti, obliku izdavanja, periodu opticaja i drugim karakteristikama. Razmotrimo ovu klasifikaciju detaljnije.

Po emitentu, obveznice se dijele na:

• corporate (izdaju akcionarska društva i velika preduzeća);
• opštinski (izdaju lokalne samouprave);
• vladine (obveznice saveznog zajma za pojedince);
• strani (izdaju strane kompanije).

Prema obrascu za izdavanje:

• dokumentarni (obrasci štampani na posebnom papiru na tipografski način);
• neovjerena (predstavljena kao elektronski dokumenti).

Prema vrsti plaćanja:

• kupon (tokom perioda važenjaobveznice su plaćeni prihodi od kamata);
• popust (bez kamata);
• sa isplatom prihoda po dospijeću.

Po dospijeću:

• kratkoročni (dospijeće do godinu dana);
• srednjeročno (važi od 1 do 5 godina);
• dugoročno (od 5 do 30 godina);
• perpetual (dospijeće od 35 godina).

Ključne karakteristike obveznica

Pre nego što kupite obveznicu preduzeća, morate uzeti u obzir glavne parametre obezbeđenja:

1. Valuta. Obveznice se mogu emitovati u bilo kojoj valuti. Od toga će zavisiti prihod od kamata i konačna dobit na hartiji.
2. Nominalna vrijednost. To jest, iznos koji je jednak nominalnoj vrijednosti obveznice prenosi se na emitenta.
3. Datum izdavanja i datum dospijeća.
4. Stopa kupona.

Kako se zadužnica razlikuje od obveznice

Uprkos činjenici da su mjenica i obveznica papiri dužničkog tipa, oni imaju niz karakterističnih karakteristika. Razmotrimo detaljno po čemu se zadužnica razlikuje od obveznice.

1. Ova dva dokumenta imaju različite funkcije. Mjenica garantuje otplatu duga, a obveznica igra ulogu depozitnog instrumenta koji štedi novac i donosi profit.
2. Obveznice mogu biti u elektronskom obliku. Mjenica se izdaje samo na obrascu.
3. Uz pomoć računa moguće je platiti proizvode i usluge. Dok je ova procedura sa obveznicom izuzetno neisplativa.
4. Još jedan važantrenutak po čemu se obveznica razlikuje od mjenice je minimalni finansijski rizik.

Definicija obveznice saveznog zajma

Šta je ovo? U Ruskoj Federaciji takve obveznice su izdate tek 2017. Rok dospijeća papira je 3 godine. Obveznice federalnog zajma za fizička lica su vrijedan oblik. Prodaje se stanovništvu za nadopunu državnog budžeta. Do danas, ova vrsta obveznica je najprofitabilniji instrument depozita. Prihod od kupona se isplaćuje svakih šest mjeseci. Osim toga, ove hartije od vrijednosti predviđaju puni povrat novca (bez isplate prihoda) u prvih 12 mjeseci nakon akvizicije.

obveznice Gazprombanke

Najčešće banke izdaju obveznice. Ovu vrstu hartija od vrijednosti karakteriše visok prinos i lakoća sticanja. Uzmite u obzir obveznice Gazprombanke

Gazprombank je 14. juna 2016. godine izdala obveznice u iznosu od 10.000.000.000 rubalja. apoen od 1000 rubalja. svaki. Kamatna stopa ove vrste obveznica je promjenjiva. U junu 2018. iznosio je 8,65%. Rok dospijeća hartija od vrijednosti je 3 godine (do 14.06.2020.). Prihod od kupona se isplaćuje u poslovnicama banke svakih 6 mjeseci.