Prijava poreza na dohodak za stan: procedura, potrebna dokumentacija i obračun iznosa poreskog odbitka

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja izmjena: 2023-12-17 10:20

U Rusiji građani imaju razne beneficije, kao i prava i mjere državne podrške. Na primjer, možete sebi nadoknaditi dio troškova za određene transakcije i usluge. Danas će nas zanimati povraćaj poreza na dohodak građana za stan. kada je to moguće? Šta to zahtijeva? I koliko se čeka na odgovarajuća sredstva? Na sva ova pitanja će biti odgovoreno u nastavku. Uz odgovarajuću prethodnu pripremu, neće nastati poteškoće.

Definicija

Šta je povrat poreza na dohodak za stan? Pre nego što nešto zahtevate od države, važno je shvatiti na šta tačno građanin može da računa. Inače, neopravdana očekivanja nisu isključena.

Povrat poreza na dohodak se naziva odbitak poreza. Omogućava vam da ne plaćate porez na dohodak ili da sebi nadoknadite dio troškova nastalih za određene usluge i transakcije. U našem slučaju govorimo o kupovini nekretnina, posebno stanovanja.

Za ono što možete zatražiti povrat poreza

NDFL prilikom kupovine stana možete vratitidaleko od uvek. Suprotno tome, u nekim slučajevima ljudi mogu računati na dva odbitka imovine odjednom.

Prilikom kupovine kuće građani se obično suočavaju sa:

• osnovni odbitak imovine;
• povrat hipoteke.

Prema tome, ako osoba uzme stan pod hipoteku, ima pravo na dva povrata odjednom. U slučaju kupovine kuće bez kredita, podnosiocu zahtjeva će biti ponuđen samo glavni odbitak poreza na dohodak.

Iznos povrata

Na koji iznos se može računati u ovom ili onom slučaju? Nažalost, problematično je dati konkretan odgovor na ovo pitanje.

Poenta je da iznos poreskih odbitaka iznosi 13 posto iznosa propisanih u relevantnim sporazumima. Ali postoje određena ograničenja. Kada se dođu do njih, gubi se pravo na povrat poreza.

Danas možete vratiti za kupovinu stana:

• 260.000 rubalja - u obliku odbitka glavne imovine;
• 390.000 rubalja - za hipotekarne kamate.

U prikazanim brojkama nema ničeg teškog za pamćenje. Čim se navedeni iznosi vrate, osoba više neće moći izvršiti povrat novca za kupovinu stana.

Obračun sredstava je prilično jednostavan. Zahtjev za odbitak možete popuniti samo za iznos poreza na dohodak plaćen u određenom poreznom periodu. Kao rezultat toga, podnošenjem dokumenata nekoliko godina zaredom, možete prikupiti potreban iznos novca.

Uslovi za registraciju

Povraćaj poreza na dohodak pri kupovini stana na hipoteku ne razlikuje se mnogo od upisa glavnog odbitka imovine. Ove dvije operacije podliježu istim uslovima za njihov oporavak u nadležnim tijelima.

Nema svako ko kupi kuću pravo na povrat poreza na dohodak za relevantnu transakciju. Da biste to učinili, morat ćete se uvjeriti da su ispunjeni utvrđeni zahtjevi za podnošenje zahtjeva za odbitak vrste poreza.

Ovo uključuje:

• podnosilac zahteva ima državljanstvo Ruske Federacije;
• transakcija za koju žele da traže novac napravljena je u ime potencijalnog podnosioca zahteva i za njegov novac;
• građanin ima službeno mjesto zaposlenja;
• osoba koja traži povrat poreza na dohodak ima prihod koji podliježe porezu na dohodak po stopi od 13%;
• podnosilac zahteva ima boravišnu dozvolu u Ruskoj Federaciji;
• imovina za koju želite da vratite novac, izdata potencijalnom podnosiocu zahtjeva.

Iz ovoga proizilazi da nezaposleni, kao i oni koji rade na nezvaničan način ili su priznati kao penzioneri, ne mogu ostvariti poreski odbitak. Ali to nije sasvim tačno.

Za penzionere i nezaposlene

Primjer prijave poreza na dohodak za stan će biti predstavljen kasnije. Prvo se morate upoznati sa svim karakteristikama i nijansama podnošenja zahtjeva nadležnim tijelima. U suprotnom, osobi može jednostavno biti uskraćena odgovarajuća usluga.

Penzioneri i nezaposleni također mogu podnijeti zahtjev za odbitak poreza na imovinuprilikom kupovine stambene nekretnine. Oni imaju pravo na tzv. transfer poreza na dohodak građana.

U ovom slučaju, prilikom obračuna vraćenih iznosa za transakciju nekretnine, u obzir će se uzeti porezi koji su plaćeni u posljednje tri godine. Odbrojavanje počinje od trenutka kada se podnosilac prijave prijavi Federalnoj poreznoj službi za odbitak.

To znači da se penzioneru ili jednostavno neradnom građaninu ukida pravo na naknadu troškova za nekretnine po osnovu poreza na dohodak 36 mjeseci nakon službenog otkaza. Nastavlja se odmah nakon pojave novog legalnog prihoda, koji podliježe porezu na dohodak građana od 13%.

Preduzetništvo i povrati

Kako popuniti trostruki porez na dohodak pri povratu poreza? Kupovina stana je transakcija koja podrazumijeva značajne troškove. A nadoknada čak trinaest posto pripadajućih troškova je odličan državni bonus. Mogu li ga preduzetnici koristiti?

Da, ali ne uvijek. Obično individualni preduzetnici rade sa posebnim režimima oporezivanja. A pravo na povraćaj poreza na dohodak za kupovinu stambenog prostora od preduzetnika pojaviće se tek po uplati 13 odsto prihoda ostvarenog u vidu poreza na dohodak. Ovo je moguće samo na OSNO.

Slijedi da pod posebnim režimima, preduzetnik neće moći tražiti odbitak poreza. I ne samo za stanovanje. Ako radite na opštem sistemu oporezivanja, poreska uprava neće odbiti.

Gdje se prijaviti

Povraćaj poreza na dohodak pri kupovini stana na hipoteku ili bez kredita je dug i naporan proces. Treningpotrebno je puno vremena i truda.

Gdje podnijeti porezni odbitak? U idealnom slučaju, trebate se obratiti poreznoj upravi u mjestu prebivališta građanina. Ali možete podnijeti zahtjev na propisanom obrascu u MFC-u ili na jednom mjestu.

Odnedavno je povrat poreza na lični dohodak postao moguć u Ruskoj Federaciji preko poslodavca. Ovaj pristup nije tražen. Stvar je u tome što kada se implementira, osoba ne dobije odmah određeni iznos odbitka u svoje ruke. Njegova plata će jednostavno biti oslobođena poreza na dohodak za odgovarajući iznos novca. Ova opcija ne odgovara svima.

Vrijeme za prijavu

Zahtjev za povraćaj poreza na dohodak građana pri kupovini stana potrebno je podnijeti u određenom roku. U suprotnom, možete se suočiti sa odbijanjem pružanja odgovarajuće usluge.

Zastarelost povrata poreza na dohodak je trenutno samo tri godine. Za to vrijeme možete podnijeti zahtjev za povrat poreza na dohodak građana za kupovinu stana ili iz drugih razloga.

Štaviše, možete tražiti sredstva za svih 36 prethodnih mjeseci odjednom. Ova tehnika se često koristi prilikom kupovine kuće na hipoteku ili u slučaju poreza na dohodak građana za obrazovne usluge.

Mnogostruki zahtjevi

Primjeri povrata poreza na dohodak pri kupovini stana su razmotreni u nastavku. Oni slikovito pokazuju koliko novca i kako se može vratiti za transakciju nekretnine.

Koliko često mogu kontaktirati ovlaštene servise sa relevantnim izjavama? Beskonačan skup. Do onihsve dok se ne iscrpe prethodno određena ograničenja imovinskih odbitaka. Glavna stvar je pripremiti obrazac za porez na dohodak fizičkih lica. Povrat novca za stan u nedostatku takvog dokumenta nije moguć.

U praksi, ljudi se obično obraćaju Federalnoj poreskoj službi za povrat novca nekoliko godina zaredom. Ali to ne znači da više puta nećete moći podnijeti zahtjev za povrat poreza.

Brzi vodič - idite do Federalne poreske službe

Kako se prijaviti za stambeni odbitak? Sve zavisi od konkretne situacije. Pretpostavimo da se osoba lično obrati ovlaštenom tijelu (MFC ili FTS) za uslugu.

Onda treba da uradi sledeće:

1. Pripremite određeni paket dokumenata za razmatranje zahtjeva za odbitak. Njegove komponente variraju u zavisnosti od konkretnog slučaja.
2. Popunite obrazac za porez na dohodak od 3 osobe. Ne možete tražiti povrat novca za kupovinu stana bez poreske prijave.
3. Popunite prijavu utvrđenog obrasca za povraćaj poreza na dohodak.
4. Podnesite zahtjev sa unaprijed pripremljenim dokumentima Federalnoj poreznoj službi ili MFC-u na mjestu registracije podnosioca.
5. Čeka se odgovor poreske uprave u vezi pružanja usluga povrata poreza na dohodak.
6. Sačekajte prijenos novca na račun naveden u prijavi.

Zvuči kao da nema ništa teško u vezi sa operacijom. Zapravo, priprema za izdavanje prijave poreza na dohodak za stan izaziva mnogo problema. Ovo posebno važi za formiranje paketa dokumenata za realizaciju zadatka.

Glavni sastojci

Kako izvršiti kupovinustanove, i povrat poreza? 3-NDFL je obrazac koji u ovom slučaju treba popuniti bez greške. Ne možete bez poreskih prijava. A koji će drugi dokumenti biti korisni za implementaciju zadatka?

Zapravo, nema ih mnogo. Za povraćaj poreza na dohodak prilikom kupovine stana osobi će biti potrebni sljedeći dokumenti:

• pasoš kandidata;
• primjena propisanog obrasca;
• ugovor o prodaji ili hipoteci;
• izvod iz USRN-a za stanovanje;
• priznanice koje potvrđuju činjenicu uplate sredstava za transakciju;
• potvrde o prihodima.

Bez svega ovoga, kupac nekretnine ne može se snaći. Kao što je već spomenuto, morat ćete doći u Federalnu poreznu službu kako biste popunili 3 poreza na dohodak. Povrat novca za stan u nedostatku takve izjave neće biti moguć. To će jednostavno biti odbijeno.

Za hipoteku

Dakle, povraćaj poreza na dohodak u Rusiji je odgovoran proces koji zahteva veliku pažnju i prethodnu pripremu.

Uzeli smo u obzir glavne dokumente za povraćaj poreza na dohodak građana prilikom kupovine stana. Osim toga, najčešće je potrebno obezbijediti dodatni paket referenci. Na primjer, kada pravite imovinski odbitak za hipoteku, potrebno ga je odnijeti ovlaštenom tijelu:

• raspored plaćanja kamate na imovinski kredit;
• Čekovi i priznanice koje dokazuju prijenos sredstava za hipoteku;
• bankovni izvodi.

Kao što praksa pokazuje, izvršenje povrata hipoteke ne razlikuje se previše od zahtjevaobičan imovinski odbitak. Možete odmah podnijeti zahtjev za obje vrste povrata poreza na dohodak.

Ako postoji porodica

Ljudi sa porodicama će morati da se pozabave dodatnom papirologijom. Oni moraju pripremiti dodatnu listu dokumenata.

Obično su to:

• vjenčani list;
• potvrda o raskidu braka;
• rodni listovi za svu maloljetnu djecu;
• potvrde o usvajanju;
• predbračni ugovor (ako postoji).

Osim toga, nadležnim tijelima možete donijeti dokumente koji ukazuju na korištenje ličnih sredstava tokom transakcije. Tada će samo supružnik čijim novcem je kupljen dom imati pravo na povrat imovine. Inače, i žena i muž imaju odgovarajuća ovlaštenja.

Preko poslodavca

Kao što je već spomenuto, povrat poreza na dohodak građana za stan može se izvršiti preko poslodavca. Ovo nije najpopularnija usluga, ali još uvijek postoji.

Da biste iskoristili ovu ponudu, preporučuje se da slijedite sljedeći algoritam radnji:

1. Provesti formiranje paketa dokumenata za registraciju poreskog odbitka. Već smo se upoznali sa njegovim mogućim komponentama.
2. Popunite formular za prijavu.
3. Podnesite zahtjev poslodavcu.

Nakon toga, ako su svi dokumenti ispravno popunjeni, a takođe i dostavljeni poslodavcu u potpunosti, možete čekati oslobađanje plaća odporez na dohodak.

Važno: preporučuje se korištenje ove metode kod provjerenih poslodavaca.

Zatražite vrijeme za pregled

Da li planirate povrat novca za kupovinu stana? 3-NDFL - dokument koji treba popuniti sami ili kontaktirati komercijalnu kompaniju koja pruža usluge ove vrste. Takva poreska prijava utvrđenog obrasca podnosi se Federalnoj poreskoj službi u jednom primjerku.

Koliko je brza obrada poreskih odbitaka? Ovo nije najbrža operacija. Za razmatranje prijave u utvrđenom obliku potrebno je oko 1,5-2 mjeseca. Isto toliko vremena će proći prije prijenosa novca na bankovni račun primaoca.

U slučaju podnošenja zahtjeva za stambeni odbitak preko poslodavca, proces će trajati mnogo kraće - samo mjesec dana. Ali ova tehnika nije baš uobičajena u praksi.

Mogu li odbiti

Da li se izdaje povrat u stan? 3-NDFL je popunjen i priložen relevantnom paketu dokumenata? Tada će, najvjerovatnije, zahtjev biti odobren. Ali mogu li odbiti porezni odbitak?

Da, ali samo ako postoji dobar razlog. Takva odluka mora biti pismeno obrazložena od strane poreske uprave.

Odbitak imovine može biti odbijen ako:

• predočen nepotpun ili nevažeći paket dokumenata;
• nema ili netačne poreske prijave;
• transakcija izvršena u ime druge osobe;
• prošla je zastara;
• građanin ne odgovarautvrđeni kriteriji prema kojima se pojavljuje pravo na odbitak;
• postavite ograničenja za povrat imovine su iscrpljena.

Šta učiniti ako se osobi uskrati poreski odbitak? Sve zavisi od konkretne situacije u životu. Često, u roku od mjesec dana, možete ispraviti razlog odbijanja i ponovo se obratiti Federalnoj poreznoj službi za odbitak. U ovom slučaju, nećete morati ponovo podnijeti zahtjev za povrat poreza na dohodak.

O popunjavanju deklaracije

Ukoliko planirate da izdate prijavu za kupovinu stana, 3-porez na dohodak, kao što je ranije naglašeno, morate obavezno popuniti. Ovo je oblik izvještavanja o prihodima. Obrazac utvrđenog obrasca može se zatražiti od Federalne porezne službe ili MFC-a.

Za popunjavanje odgovarajućeg dokumenta, bolje je koristiti specijalizovane programe. Pomažu u brzom generiranju poreskih prijava u obliku 3 poreza na dohodak fizičkih lica prilikom vraćanja poreza na stan i ne samo.

Obično, da biste uspješno završili odgovarajući dokument, morate navesti:

• Podaci o PIB-u i podaci o pasošu;
• informacije iz 2-potvrde o porezu na dohodak, kao i drugi lični prihod;
• podaci iz uplatnih dokumenata za stanovanje.

Pored toga, potrebno je proučiti predložene oznake koda. Ovisno o njima mijenja se svrha poreske prijave. Nema ništa teško u ovome.

Uzorak deklaracije

Saznali smo kako se obrađuje povrat poreza pri kupovini stana. 3-porez na dohodak fizičkih lica također su naučili ispuniti.

Možete vidjeti iznaduzorak poreske prijave i njegovo popunjavanje. Ukoliko dođe do problema prilikom izrade relevantnog dokumenta, možete se, kao što je gore navedeno, obratiti specijalizovanim privatnim kompanijama. Uz naknadu, oni će vam pomoći da izdate poreski odbitak, kao i da generišete izvještaje u obliku 3 poreza na dohodak.

Nakon odgovora Federalne poreske službe

Ali šta ako je građanin već dobio odgovor od poreske uprave u vezi sa davanjem poreskog odbitka? Moramo vidjeti šta je odlučila Federalna poreska služba.

Ako je usluga odbijena, morat ćete istražiti razlog odluke. Ako možete to popraviti, požurite. Građanin će imati samo 30 dana da ispravi situaciju. U suprotnom, prijavu ćete morati popuniti od samog početka. I kontaktirajte Federalnu poreznu službu.

Ako je vaš zahtjev za odbitak poreza odobren, ništa ne treba raditi. Samo budite strpljivi i čekajte. Nakon nekoliko mjeseci, dospjeli iznos odbitka će biti prebačen na bankovni račun naveden u prijavi.

Važno: povrat poreza na dohodak za stan se ne vrši u gotovini.

Zaključak

Kako popuniti trostruki porez na dohodak za kupovinu stana? Odgovor na ovo pitanje vas više neće natjerati da dugo razmišljate. Vidjeli smo primjer unosa podataka u poresko izvještavanje.

Od sada je jasno kada i pod kojim uslovima je moguće izvršiti povrat novca za kupovinu nekretnine. Ovo, uz pravilnu i pravovremenu pripremu, neće biti najteža operacija. Preporučuje se samo da počnete popunjavanjem 3-NDFL deklaracije. Povrat za stan nakon izrade poreskog izvještaja bit će izvršen značajnobrže i bez ozbiljnijih poteškoća.

Ako osoba nema vremena ili želje da samostalno podnese zahtjev vlastima za povraćaj poreza na dohodak, može pribjeći pomoći privatnih posredničkih kompanija. Takve organizacije pomažu u usmjeravanju zahtjeva raznim službama i tijelima za određene usluge. Povrat PDV-a nije izuzetak. Istina, ovaj scenario se javlja kao izuzetak. Pomoć oko odbitaka je obično skupa usluga. I često se jednostavno napušta.

Važno je napomenuti da samo punoljetni građani mogu podnijeti zahtjev za povrat poreza na dohodak.