Jamstvo za mjenicu. Vrste i pravila izdavanja mjenica

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja izmjena: 2023-12-17 10:20

Harant, čije je izdavanje i promet uređeno mjeničnim pravom, naziva se mjenica. Njegova svrha je da u novcu namiri dug jednog lica (tj. dužnika) drugom licu (tj. povjeriocu). Prava na ovu vrstu hartija od vrijednosti mogu se prenijeti na treće lice bez saglasnosti emitenta, ali po nalogu vlasnika.

Mjenica je priznata kao originalni oblik svih vrijednosnih papira. To je prva, najranija robna prometna hartija od vrijednosti u svijetu, iz koje su, u ovoj ili onoj mjeri, nastale sve druge vrste hartija od vrijednosti. I sam račun je zamijenio IOU.

Danas je račun i dalje aktivan, ali njegovo mjesto u svijetu vrijednosnih papira je više nego skromno u poređenju sa obveznicama ili dionicama.

Koja je razlika

Mjenica je dužnička hartija od vrijednosti, dok je dionica vlasnička. Ujedinjuje ih samo kreditni kapital, a ne njegov proizvodni ili robni oblik.

Mjenica se razlikuje od obveznice po nekoliko karakteristika koje proizilaze iz stvarnih oblikanjihovo postojanje kao vrijednosni papir:

- račun se može koristiti kao sredstvo poravnanja ili plaćanja, što je apsolutno zabranjeno za obveznice;

- emisiju obveznica mora registrovati država, to nije predviđeno za mjenice;

- obveznica se može prodati na osnovu kupoprodajnog ugovora, mjenica se može prodati samo po nalogu osobe koja je posjeduje;

- obveznica - emisioni papir, mjenica je privatnog karaktera (iako postoje velike količine menica na tržištu), itd.

Dva oblika računa

Ovo su općepriznati tipovi - mjenica i mjenica.

Prva, koja se ponekad naziva solo zadužnica, je bezuslovna (ili bezuslovna) obaveza plaćanja novčanog duga poveriocu. I to samo pod uslovima navedenim u računu. U stvari, ovo je IOU platitelja.

Zadužnica se izdaje na osnovu robne transakcije, ako kupac nema iznos koji je potreban za uplatu. Umesto toga, izdaje se ova hartija od vrednosti za koju će prodavac, nakon određenog vremenskog perioda, morati da primi iznos naveden u menici. Na kraju roka, imalac mjenice predaje kupcu (tj. dužniku) mjenicu, prima njegov novac. I dužnik prima tu hartiju od vrijednosti, koja se sada smatra otkupljenom. Zadužnica se izdaje na ime povjerioca.

Druga menica, koja se zove menica, je nalog, koji se smatra bezuslovnim, od strane osobe koja ju je izdala svom dužniku uz uslov da trećem licu (imaocu mjenice) isplati iznos propisan u papiru. Odnosno, prevodmjenica je pisani dokument koji sadrži nalog za prijenos navedenog iznosa na treće lice.

Značenje mjenice jasno je iz naziva - ona prenosi dug sa jedne osobe na drugu. U većini slučajeva trasant (onaj koji izdaje papir) je istovremeno dužnik jednog lica i poverilac drugog. Dakle, mjenica zahtijeva od dužnika da plati ne trasantu, već direktno povjeriocu.

Detalji računa kao garancija

Svaka hartija od vrijednosti je strogo formalni dokument. Stoga, izdavanje bilo koje vrste mjenice podliježe posebnim pravilima.

Detalji o zadužnici:

- oznaka mjenice, odnosno indikacija da je ovo "mjenica";

- obaveza plaćanja određenog iznosa nije uslovna;

- iznos je naveden brojkama i riječima (ispravci poništavaju papir);

- vrijeme plaćanja duga;

- mjesto sastanka sa držačem;

- ime i adresa primaoca uplate (ili po čijem nalogu će se izvršiti uplata);

- mjesto i puni datum sastavljanja računa;

- potpis fioke (samo rukom pisani).

Pojedinosti o mjenici razlikuju se samo u mjenici („mjenici”), bezuslovnom zahtjevu za plaćanje određenog iznosa na ovom papiru, kao i nazivu platitelja i njegovoj lokaciji.

Iznos kao rekvizit računa

I u mjenici iu mjenici je naznačen iznos dugabrojevima i udvostručenim riječima. U slučaju njihovog neslaganja, račun se smatra izdatim za iznos koji je naveden slovima. Ako ih ima nekoliko, primjenjuje se manji iznos. Regulatorni zahtjevi ne dozvoljavaju podjelu duga na nekoliko dijelova ili termina. Jer račun se priznaje kao apstraktna obaveza plaćanja određenog iznosa, bez obzira na razlog njenog izdavanja.

Dozvoljeno je izdavanje računa sa iznosom naznačenim sa kamatom. Mogu se uključiti u ukupnu uplatu ili navesti zasebno. Štaviše, kamatna stopa će biti efikasna ako mjenica ima datum plaćanja nakon predočenja ili u određenom periodu od predstavljanja. U drugim slučajevima, čak i ako je stopa specificirana, isplatilac ima pravo da ne plati kamatu.

Adresa i ime dužnika

Ako je obveznik računa registrovano pravno lice, tada se puna pravna adresa i naziv moraju navesti kao uslov. Ako je dužnik fizičko lice, tada se u potpunosti navode njegovo puno ime, prezime i patronim, kao i mjesto registracije i podaci o pasošu. Za menicu je ovo dovoljno. U mjenici trasant i dužnik su različite osobe. Stoga se u ovom radu detaljima dodaju i druga adresa i ime osobe.

Uslov plaćanja

Mjenicu izdaje dužnik, pa upisuje u papir svoju obavezu plaćanja traženog iznosa.

Mjenicu izdaje povjerilac platiocu, ali uz uslov da se dug plati trećem licu - trasantovom vjerovniku. Dakle, mjenica ne sadrži obavezu, već zahtjev za plaćanje duga.

Rosi zadužnice

Zakonodavno su utvrđeni na sljedeći način:

- "Nakon prezentacije." Odnosno, čim se predoči račun, vrši se plaćanje. To se mora dogoditi u roku od godinu dana od dana izdavanja računa, osim ako u njemu nije naveden određeni datum. U slučaju kašnjenja, račun postaje nevažeći.

- "U određeno vrijeme nakon prezentacije." Isplata duga se vrši nakon dogovorenog vremena nakon datuma predstavljanja. Ovo mora biti zabilježeno na prednjoj strani mjenice. Ova oznaka će biti stvarni pristanak na vraćanje duga ili dan protesta u prihvatanju.

- "U određenom periodu od sastavljanja" - vraćanje se vrši nakon navedenog broja dana od datuma sastavljanja računa.

- "Na određeni dan" - plaćanje duga mora biti izvršeno na dan naveden u hartiji od vrijednosti.

U nedostatku roka, mjenica se može podnijeti na plaćanje u roku od godinu dana od dana njenog izvršenja. Ukoliko datum i rok plaćanja nisu istovremeno naznačeni na papiru, račun je nevažeći.

Mjesto otkupa duga

Osim ako nije drugačije navedeno u hartiji od vrijednosti, mjesto plaćanja je lokacija dužnika. Ako mjesto plaćanja i lokacija platitelja nisu uneseni u račun, on postaje nevažeći. Kao i sa naznačenih nekoliko mjesta plaćanja.

Datum i mjesto sastavljanja papira

Lokacija dužnika i mjesto registracije mjenice ne smijupodudaraju. Međutim, ako mjesto sastavljanja nije navedeno u obrascu mjenice, smatra se da je papir izdat na mjestu koje se nalazi pored imena dužnika. Ako račun ne sadrži nijedno od navedenih mjesta ili ne postoji, tada se hartija priznaje kao nevažeća.

Datum sastavljanja računa je veoma važan atribut, jer počinje odbrojavanje perioda plaćanja i perioda obaveze na računu. Poništava se ako je naveden nerealan datum kompilacije.

Potpis

Stavlja se ispod punog imena i lokacije dužnika u donjem desnom uglu, i to samo rukom. Ako je dokument potpisan od strane pravnog lica, tada su osim njegovog potpisa potrebni i potpis glavnog računovođe i pečat kompanije. Nevaljanost računa će se priznati u nedostatku potpisa/potpisa. I takođe ako su dokument potpisala nepostojeća lica ili oni koji nemaju pravo da ga potpišu.

Garancije

I za mjenicu i za mjenicu, propisi predviđaju dodatnu garanciju plaćanja na akceptiranom vrijednosnom papiru putem izdavanja mjenične garancije (avala). Obezbeđuje ga treća strana (najčešće banka) kako za glavnog platioca tako i za bilo koje drugo lice odgovorno za račun.

Aval je poseban natpis na prednjoj strani dokumenta ili na dodatnom listu (alonge). U njemu se navodi: za koga je izdata bankarska garancija, datum i mjesto njenog izdavanja. I također staviti pečat banke i potpise njenih prvih službenika. "Smatrajte kao aval" - ovaj izraz je prepoznat kao klasičan. Ali moguće je koristiti bilo koji drugi, prikladan po značenju.

Žimac (avalist) je solidarno odgovoran. Ako je jemac platio papir, onda na njega prelaze prava iz dokumenta.

Samo finansijska institucija može djelovati kao jemac. Odnosno, fizičko, pa čak i pravno lice, ma koliko ono bilo solventno, ne može dati garanciju za mjenicu.

Šta daje garancija

Postoji niz razloga koji ne doprinose razvoju novčanica u našoj zemlji. Evo nekih od njih:

- nepovjerenje prema osobama (pojedinačnim ili pravnim) koje su izdale račun;

- mogućnost prevare;

- nepostojanje u našoj zemlji sistema za fiksiranje i obračun računa;

- nisu propisana pravila i propisi za brzu naplatu iznosa računa od glavnog platioca koji je odbio da plati (ili njegova insolventnost), itd.

Naše zakonodavstvo stavlja mjenicu među ostale hartije od vrijednosti na najnižu poziciju, a to osigurava da će u slučaju bankrota trasanta, predmet za naknadu štete biti posljednji u redu.

Sudski postupci za ovakva finansijska potraživanja se jako dugo vuku i niko ne garantuje pozitivan ishod. Stoga se povjerioci pokušavaju dodatno zaštititi izdavanjem avala. Bez obzira na svrhu za koju se mjenica avalira, avalir postaje učesnik u mjenici. I na jednakim pravima sa ostalim potpisnicima dokumenta.

Šta rizikuje primalac

Čudno, ali mjenična garancija ne daje 100% garanciju povrata novca. Stoga se prilikom sastavljanja dokumenta moraju poštovati određena pravila. Oni će pomoći da se mogući problemi svedu na minimum. Malo je vjerovatno da će se svi moći riješiti, zbog čega se vjerovatno račun smatra visokorizičnom vrijednošću.

Pre svega, potrebno je konsultovati visokokvalifikovanog pravnika koji poznaje sve nijanse zakonske regulative. Svoj posao započinje provjerom registracije hartije od vrijednosti i garancije za istu. Bilo koja tipografska greška, tipografska greška ili netačnost podataka može poslužiti kao razlog zašto će trasant odbiti plaćanje uz tekst "defekt forme".

Drugo, advokat provjerava žiranta. Štaviše, solventnost nije glavna stvar. Morate obratiti pažnju na statut organizacije (firme). Ponekad je u zakonskoj formi fiksirana odredba o zabrani transakcija u vezi sa garancijom mjenice. A ako je, ipak, bilo koji službenik takve organizacije (firme) potpisao mjenicu, onda odgovornost za aval pada na njega. Istina, prekoračenje ovlaštenja će biti kažnjeno. Postoje slučajevi kada samo šef kompanije može dati aval, a čak ni njegov prvi zamjenik nema takvo pravo. Naravno, garancija koju daje takva osoba takođe nosi ozbiljne poteškoće.

Ovdje treba napomenuti da avalist uvijek rizikuje da potpiše zadužnicu. Na kraju krajeva, kompanija (ili pojedinac) koja je izdala račun i odbila gaplati, prebacuje svu odgovornost na žiranta. Rusko zakonodavstvo u tom pogledu je uvijek nepokolebljivo. Čak i ako se dokaže da je trasant u početku imao zlu namjeru, te je svojim radnjama namjeravao da dovede žiranta u zabludu, ni to ga neće osloboditi odgovornosti. To jest, još uvijek morate platiti dug.

Kupovina računa

Ova procedura se smatra jednim od najpouzdanijih i najpopularnijih među sličnim finansijskim instrumentima na tržištu hartija od vrijednosti. Kupovina računa nije samo isplativo sredstvo plaćanja, već i prilika za uspješnu investiciju.

Prihod može donijeti tzv. računsku kamatu. Naplaćuju se na iznos duga koji je naveden u menici. Kamatonosni zapisi se izdaju samo "po viđenju", "po viđenju, ali ne ranije od poznatog datuma", a takođe i "u određenom roku od predstavljanja". Obračun se vrši za cijeli period (broj dana) kada hartiju od vrijednosti drži imalac mjenice. Datum početka perioda je datum sastavljanja računa ili broj napisan u tekstu dokumenta. Štaviše, Građanski zakonik navodi da odbrojavanje počinje od sljedećeg dana od opisanih datuma. I Banka Rusije daje takvo objašnjenje: dan stvarnog postavljanja računa nije uključen u obračunski period za kamatu na račun.

Završni datum perioda kamate je datum dospijeća (uključujući). Naravno, period na koji se obračunava kamata ne može biti duži od roka dozvoljenog za predočenje garancije za plaćanje.

Zako plaća kamatu na menicu, uvedena je određena procedura za utvrđivanje broja dana opticaja hartije od vrednosti mesečno. Izračunavaju se na sljedeći način:

- ako se kamata obračunava u prvom mjesecu - od dana početka do posljednjeg dana ovog mjeseca;

- ako se kamata obračunava u mjesecu prezentacije - od prvog dana tekućeg mjeseca do dana određenog za prezentaciju;

- ako je u bilo kojem drugom mjesecu - broj kalendarskih dana.