Gotovinski i kreditni poslovi banaka. Vrste bankarskih poslova

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja izmjena: 2023-12-17 10:20

Banka kao komercijalna institucija može klijentima pružiti veliki broj finansijskih usluga, ali će se istovremeno obavljati 2 glavne vrste poslova - gotovina i kredit. Koja je specifičnost i jednog i drugog? Šta se može pratiti na značaju oba tipa poslovanja u smislu razvoja kreditne institucije?

Specifičnosti gotovinskih transakcija u bankama

Šta su bankovne gotovinske transakcije? To uključuje prihvatanje gotovine i drugih vrijednosti od klijenata finansijskih institucija, kao i izdavanje relevantne imovine njima ili drugim građanima koji se prijavljuju. Blagajna banke se često smatra jednom od najlikvidnijih sredstava institucije, ali se klasifikuje kao ona sa niskim prihodima. Osnovna svrha dotičnog poslovanja je organizacija sistema korisničke podrške za kreditnu instituciju. Promet sredstava u ovom slučaju regulisan je propisima koje donosi uglavnom Centralna banka, koja ima status nacionalnog emisionog centra.

Gotovinski poslovi ruskih banaka su među najvažnijim oblastima ekonomske aktivnostirelevantne institucije. Prihvatanjem sredstava od klijenata – fizičkih, pravnih lica, organizacija povećava raspoložive rezerve, koje se kasnije mogu koristiti za obavljanje visokoprofitabilnih aktivnosti, prvenstveno vezanih za izdavanje kredita – privatnih, korporativnih. Banka može ostvariti dodatne prihode od gotovinskog prometa, na primjer, naplaćivanjem provizije za izdavanje sredstava u određenim slučajevima (po pravilu se radi o povlačenju sredstava sa obračunskih i novčanih računa preduzeća).

Gotovinski promet banaka odvija se prema sljedećim principima:

- promet sredstava se vrši u skladu sa standardima koje je usvojila Centralna banka Ruske Federacije;

- gotovina se stavlja na interne račune u kreditnoj instituciji;

- uspostavljanje balansnih limita se sprovodi u skladu sa usvojenim propisima.

Postoji posebna podvrsta gotovinskih transakcija - one koje obavlja regulator, Centralna banka. Bit će korisno detaljnije proučiti njihove specifičnosti.

Gotovinski promet Banke Rusije

Dakle, ne samo komercijalne banke obavljaju gotovinske transakcije, već i kreditni regulator - Centralna banka Ruske Federacije. Obavljaju se u sklopu usluga privatnih ustanova na osnovu ugovora. Ove operacije dozvoljavaju:

- optimizirajte tok gotovine komercijalne kreditne institucije;

- osigurati brza poravnanja na računima klijenata u vlasništvu fizičkih ili pravnih lica;

- izvršiti pravovremeni transfer sredstava bankama na limitzahtjevi.

Rješenje svakog od zadataka Centralne banke Ruske Federacije zahtijeva od regulatora da poštuje zvanična zakonska pravila ili lokalne propise. Uzimajući u obzir šta čini gotovinsko poslovanje banke koja obavlja kontrolne i nadzorne funkcije na kreditnom i finansijskom tržištu, proučićemo specifičnosti takvih postupaka koje sprovode komercijalne institucije.

Gotovinski promet u komercijalnim kreditnim institucijama

Privatne banke obavljaju gotovinske transakcije koje su usmjerene na usluživanje klijenata - fizičkih ili pravnih lica. U ovom slučaju se primjenjuju pravila koja je izdao regulator, Centralna banka Ruske Federacije. Sumirane su glavne operacije banaka koje se obavljaju u komercijalnom segmentu kreditno-finansijskog sektora:

- prihvatiti gotovinu;

- za izdavanje gotovine.

Prva grupa operacija pretpostavlja da klijent ili partner institucije prenosi gotovinu:

- blagajniku;

- sakupljači koji naknadno prenose sredstva u banku;

- partnerskim organizacijama, koje zatim prenose gotovinu kreditnoj instituciji bankovnim transferom.

Novac se u većini slučajeva izdaje direktno na blagajni finansijske institucije. Ukoliko pravno lice zahtijeva gotovinu, onda se isti može dobiti na osnovu prateće dokumentacije koja potvrđuje ciljano trošenje sredstava.

Funkcije blagajne

Banke koje obavljaju gotovinske transakcije zapošljavaju stručnjake koji imajukompetencije u ovoj vrsti djelatnosti – blagajnici. Oni su odgovorni za ispravan obračun iznosa koje treba primiti od klijenata, odnosno, obrnuto, izdavanje, kreditirati ih na račun i ovjeriti potrebnim dokumentima. Blagajnik takođe obezbeđuje sigurno skladištenje sredstava - koristeći, na primer, sef. Rad specijaliste odgovarajućeg profila je također prilično strogo reguliran zakonom.

Ograničenja gotovinskih transakcija

Rusko zakonodavstvo predviđa niz ograničenja za korištenje gotovinskog plaćanja. Dakle, gotovinske transakcije banaka po računima u vlasništvu pravnih lica mogu se obavljati samo uz zakonom utvrđena ograničenja iznosa. Zauzvrat, ove transakcije na računima fizičkih lica, kao i u obračunima između građana i organizacija, generalno se mogu obavljati slobodno, bez uzimanja u obzir iznosa gotovine.

Upotreba CCP u gotovinskim transakcijama

Najvažniji aspekt poslovanja koji se razmatra je upotreba kasa, odnosno kasa. Ova vrsta infrastrukture je u većini slučajeva obavezna kod primanja i izdavanja sredstava u bankama. CCP koji koristi finansijska institucija mora, prvo, biti registrovan, a drugo, osigurati ispravan obračun transakcija. Može se primijetiti da se CCP koristi i u slučajevima kada klijent nešto plati plastičnom karticom - bez isplate.

Razmatrani poslovi banaka odvijaju se uzimajući u obzir norme koje formiraju gotovinsku disciplinu. Hajde da ih proučimodetalji o karakteristikama.

Gotovinska disciplina u namirenjima: koja je njena specifičnost?

Norme koje formiraju gotovinsku disciplinu mogu biti:

- izdaje regulator;

- razvijena od strane banke uzimajući u obzir interese investitora, menadžera - pod uslovom da nisu u suprotnosti sa odredbama sadržanim u zvaničnim izvorima.

Ove norme utvrđuju:

- opća procedura za gotovinske transakcije banke;

- pravila skladištenja, transporta gotovine.

Relevantni propisi se smatraju prilično strogim. U finansijskim institucijama računovodstvo poslovanja (kako privatnih tako i javnih banaka) vrši se ako postoji neophodna infrastruktura za održavanje gotovinske discipline. Njegovo prisustvo je jedan od kriterijuma za regulator da izda licencu finansijskoj instituciji. Banka nema pravo da radi bez odgovarajuće dozvole.

Postoji veliki broj drugih kriterija koji unaprijed određuju legitimnost posjedovanja licence od strane kreditne institucije. Među njima - striktno poštivanje gotovinske discipline, kao i odredbe zakona kojima se uređuje gotovinski promet. Od velike važnosti u ovom slučaju su, naravno, ekonomski pokazatelji institucije, ali kvalitet upravljanja kapitalom banke u velikoj mjeri je određen stepenom poštovanja gotovinske discipline. Ovdje su važne kvalifikacije stručnjaka koji rade u organizaciji, sposobnosti njene infrastrukture i efektivnost sistema upravljanja.

Blagajnik -glavni element infrastrukture neophodne banci za obavljanje predmetnih poslova. Obično je predstavljen u nekoliko varijanti, što je određeno veličinom finansijske institucije, karakteristikama usluga koje pruža. Proučimo detaljnije specifičnosti rada bankovnih kasa.

Osobine organizacije rada kasa

Glavni obračunski poslovi banaka vezani za promet gotovine odvijaju se u okviru sljedećih glavnih tipova blagajne:

- kredit (prihvataju gotovinu od kupaca ili partnera);

- potrošni materijal (u njima se izdaje gotovina);

- promjena;

- gotovinski kalkulatori.

Provedba određenih gotovinskih transakcija moguća je samo na osnovu internih pratećih dokumenata. Izdaje ih službenik banke, najčešće blagajnik. Ovi dokumenti mogu biti dodatno ovjereni pečatom, drugim elementima koji potvrđuju autentičnost korištenog izvora. Često se operacije poravnanja banaka provode na jednom mjestu.

Verovatno većina modernih banaka ima svoje bankomate preko kojih se automatski izdaju sredstva njihovim klijentima. Ova procedura pretpostavlja da klijenti finansijske institucije imaju plastične kartice izdate od strane banke.

Moguće je izdavanje gotovine sa bankomata jedne institucije građanima koji u rukama imaju kartice koje je izdala druga banka. U ovom slučaju, relevantna institucija može dodatno zaraditinaplatom provizije za servisiranje kupaca drugih organizacija. Ali ovaj postupak je moguć samo ako vam plastična kartica omogućava korištenje jednog od onih platnih sistema koje podržava banka koja bankomatu daje funkciju preuzimanja.

Uporedo sa bankomatima, finansijske institucije aktivno koriste i platne terminale - kako bi, zauzvrat, prihvatile gotovinu od klijenata i kreditirale ih na njihove račune. Sljedeća najvažnija grupa poslovanja banke su kreditni poslovi. Razmotrimo njihove specifičnosti detaljnije.

Specifičnost kreditnih operacija

Kreditno poslovanje banaka, kako je lako ući u trag, na osnovu njihovog imena, povezano je sa kreditima koje daju dotične institucije. To su pravni odnosi fiksirani u posebnim ugovorima sa klijentima. Kao iu slučaju gotovinskih transakcija, usluge se mogu pružati fizičkim ili pravnim licima. Ovaj ugovor utvrđuje koliko banka pozajmljuje zajmoprimcu i pod kojim uslovima - u smislu kamate i roka otplate.

Postoji dosta varijanti kreditnih transakcija. Mogu se klasifikovati na osnovu njihove pripadnosti određenom segmentu. Tako se kreditno poslovanje banaka može povezati sa tržištima:

- potrošački krediti;

- hipoteke;

- korporativni krediti.

Svaki od označenih segmenata karakteriše poseban pristup banke formiranju ugovora o kreditu. Dakle, u okoliniPotrošački krediti se klijentima daju na relativno kratak period, uz prilično visoke kamatne stope, ali po pravilu bez kolaterala. Hipotekarni krediti su najčešće dugoročni, izdaju se po nižoj kamatnoj stopi i u većini slučajeva - sa kolateralom u vidu kupovine stana. Korporativni krediti – posebno kada je u pitanju kreditiranje najvećih preduzeća, mogu se karakterisati željom banaka i zajmoprimaca da odrede pojedinačne uslove ugovora, u zavisnosti od obima poslovanja, njegove profitabilnosti i kreditne istorije.

Još jedan kriterijum za klasifikaciju kreditnih transakcija je format kredita. To su:

- primarni;

- dostavljeni ugovori o refinansiranju.

Primarni kredit - pravni odnos u kojem lice ili organizacija prvi put sklapa ugovor sa bankom ili u cilju korištenja primljenih sredstava za rješavanje problema koji se ne odnose na otplatu postojećih kredita. Zauzvrat, refinansiranje je kreditna operacija, koja je pravni odnos u obliku ugovora o zajmu za izdavanje sredstava licu za otplatu postojećih kredita.

Komercijalne banke i bankarski poslovi, kao iu slučaju gotovinskih procedura, regulisani su normama Centralne banke Ruske Federacije. Među glavnim instrumentima uticaja na tržište glavne finansijske institucije države je ključna stopa. Na mnogo načina određuje kako komercijalne organizacije sprovode politiku u oblasti kreditnog poslovanja. Proučimo njegove karakteristike detaljnije.

Ključna stopa kao glavni regulatorni instrument Centralne banke Ruske Federacije

Vrlo mnoge operacije Banke Rusije mogu uticati na kreditno tržište na nacionalnom nivou, ali ekonomisti smatraju da je uspostavljanje ključne stope najvažniji alat za Centralnu banku Ruske Federacije da utiče na finansijske sistem drzave. Njegova vrijednost određuje kolika bi trebala biti kreditna kamata koju privatne finansijske institucije plaćaju Banci Rusije za korištenje pozajmljenih emisionih sredstava. Ovaj pokazatelj, zauzvrat, direktno utiče na procenat koji će komercijalna institucija postaviti za ugovore o kreditu sa svojim klijentima.

Što je ključna stopa Centralne banke Ruske Federacije niža, tržište privatnih kredita je po pravilu aktivnije. Štaviše, značajno smanjenje istog obično aktivira refinansiranje, jer vlasnici tekućih kredita dobijaju priliku da se ponovo zaduže, ali po nižim stopama.

Visoku ključnu stopu obično postavlja Centralna banka u slučaju problematične situacije u državnoj ekonomiji. Zauzvrat, poboljšanje indikatora na makroekonomskom nivou može predodrediti pad odgovarajućeg indikatora. To može rezultirati povećanjem potražnje za kreditima fizičkih ili pravnih lica. U nekim državama ključna stopa je minimalna ili čak negativna. To je zbog želje monetarnih vlasti da što više povećaju kapitalizaciju privrede.

Ako kreditno tržište u bilo kojem trenutkuusporava, onda rukovodstvo banke može intenzivirati rad u vezi sa razvojem gotovinskih usluga za klijente. Rješenje ovog problema može biti olakšano činjenicom da su uobičajene vrste bankarskih operacija koje razmatramo u mnogim slučajevima međusobno povezane. Proučimo ovaj aspekt detaljnije.

Odnos gotovinskog i kreditnog poslovanja banaka

Promet gotovine i izdavanje kredita glavni su poslovi banaka u smislu ostvarivanja profita. Redovnost njihovog sprovođenja predodređuje činjenicu da se često održavaju istovremeno. Jednostavan primjer: banka, nakon što je klijentu odobrila kreditni zahtjev, potpisuje ugovor s njim i traži od njega da ode do blagajne kako bi primio gotovinu. Ako osoba podigne kreditnu karticu - možda će, imajući je u ruci, poželjeti da unovči novac na bankomatu. Nakon toga, osoba će morati uplatiti gotovinu na svoj kreditni račun za otplatu kredita ili na karticu za istu svrhu.

Činjenica da banka koristi istu infrastrukturu za servisiranje klijenata sa kreditima koja se koristi za standardne gotovinske transakcije može igrati pozitivnu ulogu u diversifikaciji poslovnog modela finansijske institucije. Ako banka naiđe na poteškoće u promociji kreditnih proizvoda, imat će prilike da razvija aktivnosti koje se direktno odnose na gotovinske usluge.

CV

Dakle, razmotrili smo koji su glavni monetarni poslovi banaka - gotovina i kredit. Prvi - dostavisoko likvidne, ali ne baš profitabilne. Gotovinske transakcije banke ostvaruju prihod prvenstveno od provizija koje naplaćuje kreditna institucija. Indirektno, oni predodređuju pojavu dobiti zbog formiranja bankarskih rezervi koje se mogu koristiti u drugim oblastima djelatnosti. Druge operacije, naprotiv, mogu značajno povećati kapitalizaciju finansijske institucije. Banka, nakon što je izdala kredit, obično očekuje da će dobiti prilično visoku dobit, ali postoji mogućnost da klijent neće moći da otplati kredit zbog finansijskih poteškoća.

Koje poslovanje banke ima prioritet u smislu implementacije poslovnog modela u određenom trenutku utvrđuje menadžment finansijske institucije. To u velikoj mjeri zavisi od vrijednosti ključne stope Centralne banke. Što je veći, kreditno tržište je po pravilu manje intenzivno i ima smisla da banka aktivno razvija oblasti koje se odnose na gotovinske usluge klijentima.