Državna regulativa djelatnosti osiguranja u Ruskoj Federaciji

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja izmjena: 2023-12-17 10:20

U procesu uspostavljanja socijalnih institucija u Ruskoj Federaciji, velika pažnja posvećena je regulisanju djelatnosti osiguranja. To je zbog visokog društvenog značaja ove vrste posla. Nastup osiguranog slučaja može štetiti cjelokupnoj nacionalnoj ekonomiji. Državna regulacija djelatnosti osiguranja odvija se kroz izvještavanje, provjeru usklađenosti informacija sa stvarnim rezultatima i regulatornu regulativu.

Nadzor

Državna regulativa i nadzor nad poslovima osiguranja dijele se na preliminarne, tekuće i naknadne. U prvom slučaju radi se o provjeri usklađenosti kompanija sa zahtjevima po kojima se izdaje licenca, registraciji osiguravača. Trenutni nadzor se sastoji u provjeravanju usklađenosti sa zakonskom regulativom od strane učesnika na tržištu: analiza prijava, oduzimanje dozvola,isključenje brokera iz registra itd. O njima će se detaljnije govoriti u nastavku.

Državno-pravno regulisanje delatnosti osiguranja sprovodi se Zakonom Ruske Federacije "O organizaciji poslova osiguranja" i Ministarstvom finansija. Odnosi se na profesionalne učesnike na tržištu, njihove posrednike i korisnike.

Ciljevi, funkcije, zadaci

Ciljevi državne regulacije djelatnosti osiguranja:

• osiguranje stabilnog funkcionisanja tržišta;
• pridržavanje od strane subjekata propisa;
• obezbeđivanje ispunjenja obaveza strana u transakciji;
• zaštita domaćeg tržišta od stranih kompanija;
• transfer poreza i taksi državi.

Pravci državne regulacije djelatnosti osiguranja:

• donošenje zakona i propisa, kontrola njihovog poštovanja od strane državnih organa;
• reguliše solventnost osiguravača i osigurava da oni ispunjavaju svoje obaveze;
• kontrola plaćanja poreza od strane tržišnih subjekata;
• uvođenje sankcija učesnicima na tržištu.

Nadzorni organi obavljaju sljedeće funkcije:

• izdati licencu za rad;
• upisati u Državni registar osiguravača i brokera;
• kontrolno podešavanje tarife;
• postavite pravila za plasman rezervi, indikatore računovodstvenog poslovanja;
• razvijati normativne i metodološke dokumente;
• razvijanje idati prijedloge za razvoj zakonodavnog okvira.

Prava organa državnog nadzora

• Primajte od osiguravača, izvještavanje o aktivnostima, od njihovih klijenata i banaka - informacije o finansijskoj situaciji.
• Provjerite usklađenost dostavljenih informacija sa stvarnom finansijskom situacijom.
• U slučaju kršenja zakonskih zahtjeva od strane kompanija, izdajte upute za otklanjanje problema. Ako nisu ispunjeni, suspendirajte licence dok se prekršaji u potpunosti ne otklone.
• Podnesite tužbu za likvidaciju osiguravača i kompanija koje posluju bez dozvole.

Finansijska regulativa

U svjetskoj praksi, osiguravajuća društva se redovno revidiraju u ovoj oblasti. U Rusiji se ovo pitanje još uvijek razmatra.

Državno regulisanje delatnosti osiguravajućih društava u pogledu njihove solventnosti i finansijske stabilnosti sastoji se u obračunu tarifa za određene usluge, formiranju rezervi, proceni investicionih projekata. Osiguravači godišnje ocjenjuju preuzete obaveze. Njegovi rezultati se ogledaju u posebnom zaključku, koji se dostavlja državnoj agenciji.

Nedostatak uspostavljenog sistema revizije ima negativan uticaj na čitavu industriju. Metodologije obezbeđivanja brzo zastarevaju, ali se retko preispituju. Koraci za sprovođenje revizije izgrađeni su samo na zakonodavnom nivou, ali ciljevi, ciljevi, program i mehanizminije definisano u praksi.

Osiguravajuće sindikate

Državna i regionalna udruženja osiguravača djeluju na ruskom tržištu. Formiraju se prema vrsti djelatnosti: medicinsko, auto osiguranje, itd. Takvi sindikati su resurs za samoregulaciju tržišta. Njihov osnovni zadatak se odnosi na pripremu predloga zakonskih akata, formiranje zaštitnih fondova, izradu pravilnika i programa, metodološku podršku aktivnostima, obuku kadrova itd.

U okviru razvoja Unije za zaštitu potrošača Ruske Federacije. Njegov glavni zadatak je da identifikuje beskrupulozne kompanije, zaštiti interese potrošača, razvije pravila, programe osiguranja, itd.

Aktivnosti sindikata sa obe strane treba da se odvijaju u saradnji. Uzimanje u obzir interesa osiguravača i njihovih klijenata važan je preduslov za razvoj tržišta.

Svjetska praksa

Ugovori o osiguranju su pravno složeni dokumenti. Osobi bez posebnog obrazovanja teško je razumjeti sve formulacije. U zapadnim zemljama, državna regulacija poslova osiguranja za transakcije sa fizičkim licima je mnogo stroža nego za ugovore sa pravnim licima. Potonje može uključiti kvalifikovane advokate da utvrde usklađenost uslova dokumenta sa propisima.

U regijama Ruske Federacije, državnu regulaciju djelatnosti osiguranja sprovode lokalni nadzorni organi. Koliko je to moguće, pomaže im porezslužbe, Centralne banke i Antimonopolskog kabineta. U većini evropskih zemalja koristi se jedinstven sistem nadzora. U Kanadi neke aspekte regulišu savezne vlasti, dok se glavna ovlašćenja prenose na lokalne vlasti u pokrajini. U SAD ne postoji globalna državna regulativa djelatnosti osiguranja. Svaka država ima svoja pravila.

Sistemi

Državna regulativa djelatnosti osiguranja pri korištenju javnog sistema je da kompanije moraju objavljivati izvještaje o rezultatima aktivnosti u otvorenim publikacijama i dostavljati ih nadzornim organima. Potrošači usluga mogu koristiti ove informacije da formiraju ideju o organizaciji i odluče o preporučljivosti sklapanja ugovora.

Ovo je liberalni sistem. Osoba bez specijalnog obrazovanja neće moći razumjeti finansijske izvještaje. Interesi lica koja su sklopila ugovore prije nego što je osiguravač imao problema nisu ni na koji način osigurani. Državna kontrola nad izvršenjem transakcija se ne sprovodi.

Normativni sistem regulacije sastoji se u tome što država dodatno utvrđuje iste zahtjeve za sve organizacije koje se bave poslovima osiguranja. Mogu se odnositi na finansijsku sigurnost (odgovaranje visine kapitala preuzetim obavezama), oblike vlasništva osiguravača, rokove izvještavanja i sl. U slučaju neispunjavanja ovih zahtjeva, preduzeća se izriču sankcijama. Ova shema je dugo i uspješnoposluje u Velikoj Britaniji, a nedavno se pojavio iu zemljama EU.

Obeležja državnog regulisanja delatnosti osiguranja u sistemu materijalnog nadzora je da osiguravači objavljuju izveštaje o rezultatima svojih aktivnosti, a nadzorni organi kontrolišu sprovođenje uslova ugovora, stope i postupak formiranja rezervi. U teoriji, takvom šemom aktivnosti poštuju se interesi svih strana u transakciji i nema dampinga cijena. Na ovaj način se sprovodi državna regulacija djelatnosti osiguranja u Ruskoj Federaciji.

Materijalni sistem je širi od normativnog po broju obuhvaćenih objekata. Njegov glavni princip je da se sve radnje moraju prethodno usaglasiti sa državnim organima. S jedne strane, ovakav sistem ozbiljno ograničava aktivnosti osiguravača. Kompanije koje razvijaju novi proizvod moraju ga odobriti regulatorna tijela. Gubitak vremena će se odraziti na izgubljenu dobit. S druge strane, interesi korisnika usluga su zaštićeni.

Registracija osiguravača

U Ruskoj Federaciji, dozvolu za obavljanje djelatnosti osiguranja izdaje Ministarstvo finansija. Da biste ga primili, potrebno je formirati i uplatiti odobreni kapital, ovisno o odabranoj vrsti djelatnosti:

• minimalna 25 hiljada minimalne plate - sve usluge osim životnog osiguranja;
• minimalna 35 hiljada minimalne plate - sve vrste osiguranja;
• više od 49 hiljada minimalnih plaća - samo životno osiguranje.

Unutar navedenih sredstavamora se platiti u gotovini. Preko ovih vrijednosti prihvataju se doprinosi u obliku imovine, prava korištenja, rezultata intelektualne aktivnosti, itd.

Pored toga, potrebno je Ministarstvu finansija dostaviti sljedeće dokumente:

• izvod;
• konstitutivni dokumenti (povelja, zapisnik sa sastanka, izvod iz državnog registra).
• uplata za prenos sredstava na račun odobrenog kapitala;
• poslovni slučaj;
• pravila osiguranja, uzorci obrazaca ugovora;
• obračun tarifa sa detaljnim pregledom korišćene metodologije;
• podaci o direktoru i njegovim zamjenicima.

Sljedeće je prihvaćeno kao poslovni slučaj:

• godišnji poslovni plan;
• plan reosiguranja u slučaju da je maksimalna obaveza rizika više od 10% vlastitih sredstava;
• algoritam za formiranje rezervi i plan za njihovo postavljanje;
• bilans stanja, bilans uspjeha.

Nadzorni organ donosi odluku o izdavanju dozvole u roku od 60 dana od dana prijema dokumenata. Razlog za odbijanje može biti neusklađenost dokumenata sa zakonskim zahtjevima. Državna agencija o tome pismeno obavještava pravno lice.

Faze

Državno regulisanje delatnosti osiguranja u Ruskoj Federaciji sprovodi se u tri faze: preliminarna, tekuća i naknadna. Razmotrimo svaki od njih detaljnije.

Pregled

Prvo, postoji selekcija među kompanijama koje žele da dobiju licencu. Ne može svaka organizacija obavljati aktivnosti osiguranja.

Ulazak na tržište može se izvršiti na dva načina. U prvom slučaju, kompanija se jednostavno upisuje u registar osiguravača, nakon čega može početi sa radom. Takvo eksplicitno priznanje je svojstveno sistemu publiciteta.

Ako se koristi metoda koncesije, tada nadzorni organi moraju izdati dozvolu za obavljanje djelatnosti. Morate dostaviti dokumente koji potvrđuju sposobnost ispunjavanja finansijskih zahtjeva. Ova šema se koristi u većini zemalja svijeta.

Stalni nadzor

Državni organi analiziraju dostavljena računovodstvena i upravljačka izvješća. Po potrebi se traže dodatne informacije. U njihovu nadležnost spada i razmatranje prijava sa prijedlozima, pritužbama, te sprovođenje inspekcijskog nadzora. Odnosno, državna regulativa djelatnosti osiguranja osiguravajućeg društva svodi se na pravovremenu procjenu finansijskih mogućnosti društva prema preuzetim rizicima, provjeru pravila za formiranje rezervi, usklađenost raspoloživosti sredstava sa utvrđenim standardima.

Kontrola praćenja

U ovoj fazi se donose odluke u vezi sa osiguravačima čije poslovanje ne ispunjava nikakve uslove (reorganizacija, likvidacija). Državna regulativa djelatnosti osiguranja u Ruskoj Federaciji u ovoj fazije da se minimiziraju gubici klijenata beskrupuloznih kompanija. Nadzorni organi mogu nametnuti ograničenja za zaključivanje novih ugovora, promijeniti tarifne stavove i prilagoditi aktivnosti u drugim aspektima. To se radi u formi instrukcija, odnosno pismenih naloga kojima se osiguravatelj obavezuje da otkloni prekršaje u navedenom roku.

Osnovi za uvođenje ograničenja su:

• obavljanje aktivnosti u područjima koja nisu obuhvaćena licencom;
• provođenje aktivnosti zabranjenih zakonom;
• kršenje redoslijeda formiranja rezervi;
• neopravdano smanjenje tarifa;
• neusklađenost sa utvrđenim omjerom imovine i obaveza;
• prijavljivanje, ostali traženi dokumenti kršeći rokove ili nalog;
• nedosljednost informacija datih sa stvarnim podacima;
• kršenje rokova za obavještavanje o izmjenama i dopunama povelje, pravila za pružanje usluga, strukture cijena;
• prenos licence drugoj organizaciji;
• izdavanje police bez primjene pravila;
• zaključivanje ugovora na duži rok od onih propisanih u pravilima.

U slučaju nepoštivanja propisa, nadzorni organ može ograničiti važnost dozvole. To se može izraziti kako u zabrani sklapanja novih ugovora, tako iu produženju važenja starih za određene vrste djelatnosti ili na određenoj teritoriji.