Usklađenost: šta je to? Definicija, opis

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja izmjena: 2023-12-17 10:20

U teškim uslovima zapadne politike sankcija našoj zemlji, kontrola usklađenosti postaje jedan od važnih alata u sistemu upravljanja bankarskim sektorom. Šta je usklađenost? Na šta strani poslovni partneri obraćaju pažnju kada govore o procedurama usklađenosti u ruskim kompanijama? I kakve pogodnosti oni pružaju? Pokušajmo to shvatiti.

Povijest izgleda

Sve je počelo ulaskom Rusije u WTO (Svjetska trgovinska organizacija). Došlo je do mnogih promjena koje nisu vidljive golim okom. Na primjer, domaće kompanije i organizacije počele su da podliježu međunarodnim standardima za implementaciju standarda za borbu protiv pranja novca, korupcije, finansiranja terorističkih organizacija i drugih oblasti sistema usklađenosti (šta je usklađenost, biće riječi u nastavku).

Šta je usklađenost?

Ovo je poštivanje od strane komercijalnih organizacija zakona, standarda i propisa koji su na snazi na teritoriji zemlje sa ciljemprevencija korupcije. Drugim riječima, usklađenost je usklađenost aktivnosti bilo koje organizacije sa setom kodeksa i pravila koje predviđaju regulatori relevantnog sektora privrede. Danas je prisustvo sistema kontrole usklađenosti u organizaciji neophodno u poslovanju kako bi se spriječili rizici (posebno raiderska preuzimanja) i zaštitila reputacija kompanije. Odnosno, to je svojevrsni temelj na kojem se gradi sistem kontrole svake organizacije i jedan od najvažnijih dijelova menadžmenta.

Moderna stvarnost je takva da nepoštivanje pravila o usklađenosti dovodi do gubitka poslovanja. Međutim, prilagođavanje ovog sistema internoj rutini i pravilima je zapravo izuzetno teško.

Koja je poenta?

Svaka moderna organizacija u svom poslovanju preuzima nekoliko vrsta kontrole nad tehničkim, ljudskim i administrativnim resursima kako bi se uskladila sa propisima i zahtjevima. Formiraju se prilikom stvaranja preduzeća izradom statutarnih dokumenata i razvojem principa upravljanja organizacijama. Ali kako poslovni procesi postaju složeniji i preduzeće sazrijeva, postaje sve teže pridržavati se utvrđenih normi i pravila.

Rast tehnoloških procesa, proširenje asortimana i uvođenje novih, povećanje efikasnosti, proširenje osoblja zahtijevaju složen sistem upravljanja.

Zašto se pridržavati usklađenosti

S jedne strane, možete pokazati dobre rezultate, ali s druge strane, pasti na testuregulatornim organima i dobijaju ozbiljne kazne i druge probleme. Reč je o tzv. regulatornom riziku, koji dovodi do gubitka tržišnog udela, smanjenja potražnje, obima prodaje itd. Uporedo sa tim javljaju se i pravni rizici. Na primjer, u slučaju smanjenja pokazatelja finansijske aktivnosti, zajmoprimac se može prijaviti sa zahtjevom da otplati dug prije roka.

Ispostavilo se da se pravila i propisi koji su se prvobitno pojavili u organizaciji moraju poštovati. A potrebna nam je i osoba koja je odgovorna da se prije početka njihove primjene uvede tehnologija za nastalu novu normu ili pravilo, koja omogućava nastavak razvoja poslovanja, ali već u skladu sa uvedenim normama i zahtjevi. U stranim zemljama ovu funkciju obavlja poseban menadžer za usklađenost.

Zahtjevi za sistemske dokumente

Svaka nova naredba ili propis mora proći niz koraka prije implementacije. Ovo je:

• Izgled (razvoj projekta).
• Odobrenje (potpisivanje nacrtanog dokumenta).
• Stupanje na snagu.
• Transformacija (planirana ili nagla promjena parametara).
• Otkazivanje dokumenta (sa novim ili iz nekog drugog razloga).

Formiranje novih aktivnosti organizacije po analogiji sa postojećim je zadatak menadžera odgovornog za usklađenost (prevedeno sa engleskog - usklađenost, usklađenost, saglasnost). A to znači da ovaj zaposlenik mora imati veliki skup vještina, sposobnosti i znanja, učestvovati u stvaranju dokumentarne baze i nadgledati pitanja obuke kadrova. On takodjemože opravdati dodatne budžetske troškove za implementaciju novog administrativnog dokumenta, ako je potrebno.

Definicija usklađenosti za bankarski sektor

U ovoj industriji, koncept "usaglašenosti" uključuje pružanje informacija matičnoj organizaciji - Banci Rusije, i to u strogo određenom vremenskom okviru. Kao i isključenje umiješanosti finansijskih i kreditnih organizacija i njihovih zaposlenika u bilo koju vrstu nezakonite aktivnosti.

Šta je kontrola usklađenosti u bankama? To je skup posebno definiranih funkcija, koje se dijele na obavezne i opcione. Prvi uključuju zakonodavne norme čije nepoštivanje dovodi do gubitka ugleda i gotovo uvijek do kazni. Drugi uključuje naloge menadžmenta i funkcije organizacije čije je izvršenje povezano sa očekivanjima poslovnih partnera.

S obzirom na opisane karakteristike, sistemom usklađenosti u banci treba da upravlja služba sigurnosti. Ali u stvarnosti, ovaj sistem je gotovo uvijek na više nivoa, tako da je većina njegovih funkcija raspoređena među strukturnim odjelima.

Uvodne funkcije

Kontrola usklađenosti u ruskim bankama regulisana je Uredbom Banke Rusije br. 242-P, br. 06-29/PZ-N i nizom drugih dokumenata.

Ukazuju da svaki zaposlenik kreditne institucije treba da bude uključen u obavljanje funkcija ovog sistema u okviru svog opisa poslova ikompetencije. Za implementaciju sistema odgovoran je posvećeni zaposlenik.

Izgradnja sistema ima sljedeće ciljeve:

• Borba protiv prevara i korupcije.
• Identifikacija rizika povezanih sa neusklađenošću sa eksternim (internim) standardima (ovo su rizici usklađenosti).
• Usklađenost sa međunarodnim standardima i ruskim zakonodavstvom.
• Odgovaranje na pritužbe kupaca.
• Usklađenost sa principima sigurnosti informacija.

Za implementaciju opisanih funkcija u bankarskim organizacijama treba koristiti lične informacione sisteme i platforme kako bi omogućili sistematizaciju procesa praćenja i naknadne analize.

Zadatak automatizacije kontrole usklađenosti u bankama (koji je gore opisan) trenutno je prioritet za većinu banaka. Pored toga, ovaj sistem zahteva jasnu organizaciju aktivnosti kompanije – potencijalni problemi moraju biti identifikovani i rešeni u realnom vremenu i što je pre moguće.

Principi bankarskog sistema kontrole usklađenosti

Osoba odgovorna za implementaciju sistema u banci (menadžer), privlači zaposlene i organizuje rad na usklađivanju sa eksternim pravilima i zahtjevima, internim i na identifikaciji rizika usklađenosti (ovo je prioritetni zadatak u kontroli usklađenosti).

Osnovni principi sistema su sljedeći:

• Politika usklađenosti koju sprovodi banka mora biti odobrena od strane odbora direktora, koji zauzvrat u određenim intervalimaocjenjuje njegovu efikasnost.
• Organizacija mora dodijeliti potrebnu količinu resursa sistemu.
• Menadžer odgovoran za rad sistema je dužan da organizuje obuku za osoblje uključeno u usklađenost (šta je usklađenost, gore je opisano).
• Osoba odgovorna za implementaciju i rad sistema mora imati visok status u kompaniji (na primjer, odgovarati direktno direktoru ili biti član izvršnih organa).
• Neki od zadataka kontrole usklađenosti mogu se obavljati putem vanjskih izvršitelja (u ovom slučaju kontrolu vrši odgovorni menadžer ili šef bankarske organizacije).

Implementacija sistemskih funkcija ponekad nailazi na otpor unutar banke. Najčešće se to dešava, na primjer, zbog odluke o prekidu jednog ili više nepovjerljivih partnera ili klijenata, što je na prvi pogled u suprotnosti sa finansijskim interesima bankarske organizacije.

Ali istovremeno, rad na usklađenosti (prevedeno sa engleskog, kao što je gore navedeno - usklađenost, usklađenost, saglasnost) ima za cilj zaštitu ugleda banke, a samim tim i njenog finansijskog uspjeha. Osim toga, uvođenje ovog sistema pojednostavljuje interakciju sa partnerima iz inostranstva, jer je glavna tačka među njihovim zahtjevima postojanje politike usklađenosti, priznate norme u gotovo svim zemljama.

Pravila usklađenosti sistema

Razvija ga skoro svaka bankarska organizacija. Sastoji se od sljedećeg. Ovo je pravilo:

• Korporativno ponašanje (odnosno, opšti dokument dizajniran da reguliše standarde ponašanja i radne obaveze zaposlenih).
• Borba protiv korupcije i finansiranja terorizma (dokument osmišljen da spriječi prodor sredstava stečenih ili nepošteno zarađenih i finansiranje terorizma).
• Namijenjeni rješavanju sukoba interesa (dokumenti koji postavljaju standarde ponašanja u slučaju sukoba interesa.
• Interakcije sa regulatorima i nadzornim tijelima (minimiziraju moguće komplikacije i osigurava efikasnu i potpunu interakciju).
• Kontrola transakcija i kupovine vrijednosnih papira.
• Primajte žalbe kupaca i poduzmite mjere.
• Povjerljivost podataka i neotkrivanje (kako ne bi naštetili organizaciji).
• Usled identifikacije korisnika.

Lista je prilično opšta. Svaka organizacija ima pravo dodati ili ukloniti bilo koji od opisanih događaja.

Poštivanje pravila u Sberbank

U jednoj od najvećih bankarskih organizacija u zemlji, svaki zaposlenik je uključen u implementaciju funkcija usklađenosti u okviru svog opisa posla.

Implementacija funkcija ovog sistema zahtijeva automatizaciju svih bankarskih procesa. Sberbank aktivno sarađuje sa CIO uredima za ovo. Primjer je IT platforma zasnovana na Oracleu. Omogućava sistematizaciju procesa praćenja finansijskog stanja ioptimizirati strukturu bankarske organizacije.

Prije nekoliko godina stupio je na snagu zakon prema kojem su sve bankarske organizacije u svijetu dužne da poreznoj službi Amerike prenesu sve podatke o računima svojih poreskih obveznika. Sberbank je uvela takav proizvod i dalje će ga prilagođavati ruskom tržištu.