Komercijalni kredit: uslovi, obrasci, stope

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja izmjena: 2023-12-17 10:20

Preduzeća često plaćaju jedno drugom komercijalnim kreditom. Stoga je svakoj kompaniji pogodnije da privuče pozajmljena sredstva nego da izvlači svoj novac iz opticaja. Ova metoda je posebno relevantna za male firme koje jednostavno nemaju vlastitu štednju, pa za razvoj moraju privući sredstva banaka ili trećih organizacija. Komercijalni kredit se smatra stvarnim izlazom iz teške situacije, a predstavlja se u nekoliko oblika. Postavlja različite stope i uslove, tako da bi trebalo da dobro razumete pravila registracije kako biste garantovali efikasno korišćenje pozajmljenih sredstava.

Concept

Iako se smatra zajmom, ima mnogo specifičnih karakteristika:

• nemojte izdavati kredite ove vrste državnim ili komercijalnim bankama, jer firme međusobno sarađuju za to, stoga nije uključen posrednik u obliku bankarske institucije;
• nije potrebna posebna licenca za ovaj proces;
• ovakva transakcija ne djeluje kao poseban proces, stoga se za nju ne sastavlja poseban ugovor, jerformira se samo dodatni sporazum uz glavni ugovor;
• kompanije i preduzeća se ponašaju kao zajmodavci i zajmoprimci;
• dozvoljeno je da učesnici budu pojedinci ili samostalni preduzetnici.

Krediti koje daju komercijalne banke ne smatraju se komercijalnim, jer su prikazani u novčanom smislu. Kada se između preduzeća sklopi odgovarajući sporazum, zajam se obično predstavlja u komercijalnom obliku. Pod ovim uslovima, transakcija je komplementarna, tako da je jednostavna pisana forma pogodna za njeno izražavanje.

Kako se razlikuje od bankarskih kredita?

Komercijalni kredit je transakcija u kojoj su strane različite firme koje nemaju bankarsku dozvolu. Mogu ga obezbijediti i prodavac i kupac, tako da se može izraziti kao na rate, odgodu, avansno ili avansno plaćanje.

Komercijalni zajam ima mnogo razlika od standardnog zajma koje nude bankarske organizacije.

Kriterijum	Komercijalni krediti	Krediti banke
Zajmodavac	Različita pravna lica, fizička lica ili individualni preduzetnici koji međusobno sklapaju različite ugovore o isporuci robe	Samo licencirane bankarske institucije
Obrazac za podnošenje	Roba	Novac
Kamatne stope	Nisko, u rasponu od 3 do 15 posto	Visoki, a za različite kredite mogu doseći čak 50%
Naknade za kredit	Uključeno u cijenu artikla	Određuje se kao fiksni ili promjenjivi postotak, koji zavisi od iznosa kredita

Dakle, komercijalne banke daju kredite koji se značajno razlikuju od komercijalnih kredita, tako da ove koncepte ne treba miješati.

Obrasci komercijalnog zajma

Može se predstaviti u različitim oblicima, od kojih svaki ima svoje karakteristike. Konkretna forma se dogovara u procesu sklapanja ugovora između kompanija. Istovremeno se odlučuje kakva će biti procedura za odobravanje kredita, koje će tarife i drugi uslovi komercijalnog kredita biti utvrđeni. U većini slučajeva, takav proces je formaliziran u obliku dodatnog sporazuma uz glavni ugovor.

Ako se glavni kontakt formira u pisanoj formi, onda se u istom obliku sklapa ugovor o komercijalnom zajmu. Isto važi i za registraciju dokumentacije.

Oblici komercijalnog kredita su brojni, ali najčešći su:

• Plaćanje unaprijed. Radi se o djelimičnom plaćanju koje vrši kupac, pa se ponaša kao povjerilac. Na osnovu uslova ugovora, on to plaća prije direktnog prijema robepuni trošak. Kreditni period počinje da teče od momenta uplate avansa, a završava se danom kada kupac primi svoju robu.
• Plaćanje unaprijed. Na osnovu uslova ugovora, kupac plaća u cijelosti svu robu unaprijed, tako da je i povjerilac. Plaćanje unaprijed podrazumijeva da su usluge pružene ili roba isporučena neko vrijeme nakon što prodavac primi novac. Stoga, rok kredita može značajno varirati u zavisnosti od uslova navedenih u ugovoru.
• Odgoda. Pružanje ovog oblika komercijalnog kredita uključuje prodavača otpremu robe ili pružanje usluge, a plaćanje za njih će primiti naknadno. Može se predstaviti sa više transfera novca ili jednom velikom uplatom. Vrijeme u kojem se sredstva trebaju prenijeti unaprijed je predviđeno ugovorom. Povjerilac je prodavac, pa može zahtijevati blagovremenost povraćaja sredstava. Ako ovaj uslov nije ispunjen, onda se naplaćuju kazne na komercijalni zajam. Mogu se predvideti u ugovoru ili izračunati na osnovu visine stope refinansiranja.
• Rana. Povjerilac je prodavac koji želi prodati svoju robu, pa je saglasan da ista ne bude isplaćena u cijelosti, već djelimično u jednakim plaćama. Sastavlja se poseban raspored na osnovu kojeg kupac mora platiti robu.

Dakle, komercijalni kredit može biti predstavljen u različitim oblicima, a takođe se daje na različite načine. Svaka metoda ima svoje karakteristike, tako da bi je prodavci i kupci trebali proučavati zasebno.

Kredit zadužnice

Smatra se najpopularnijom metodom komercijalnog zajma. Za obračun se koristi pismena obaveza u kojoj je propisan tačan iznos komercijalnog kredita. Upravo ta sredstva zajmoprimac mora obezbijediti zajmodavcu.

Različite mjenice se mogu koristiti za korištenje ove metode zajma:

• Solo mjenica. Na drugi način se naziva jednostavnim, a istovremeno za njegovu upotrebu potrebno je da u transakciji učestvuju dvije strane. Utvrđuje se određeni rok, na kraju kojeg trasant, koji je zajmoprimac, isplaćuje povjeriocu iznos naveden u ugovoru. Obično se takav račun koristi za domaća poravnanja.
• Draft. Takva mjenica se naziva mjenica. Pretpostavlja se da je dodatna treća strana uključena u transakciju. Trasant, koji je povjerilac, ukazuje trasatu, kojeg zastupa zajmoprimac, kada se roba po ugovoru mora platiti u korist trećeg lica, zvanog remitent. Obično se takav račun koristi za međudržavna naselja. Platilac pod takvim uslovima je banka izvoznika.

Dakle, za ruske kompanije je optimalno da koriste zadužnicu za dogovor o komercijalnom zajmu.

Faktoring i forfeting

Faktoring je popularan oblik komercijalnog kredita. Onsastoji se u tome da banka ili posebna firma naplaćuje potraživanja od drugih preduzeća klijenata. Firma otkupljuje dug od drugog kreditora, kome se u početku mora isplatiti traženi iznos. Ali u isto vrijeme on prima samo određeni dio iznosa, a preostala sredstva se prenose čim novac dobije od dužnika. Prodavci pribjegavaju ovoj metodi ako dužnici ne vrate sredstva na vrijeme, pa zbog efikasnosti prijema novca mogu da ga koriste za razvoj ili upotrebu u opticaju.

Forfeting je oblik faktoringa, ali razlika je u tome što se naknadno pozajmljivanje primjenjuje u vanjskotrgovinskim odnosima, a potrebna je i mjenica.

Leasing

Ova vrsta komercijalnog zajma postaje sve popularnija kod ruskih organizacija. Sastoji se u tome da se određena nekretnina, vozila ili druga vrijedna imovina prenosi u dugoročni zakup na drugo lice. Istovremeno, ostaje moguća kupovina ovog objekta u budućnosti, za koji je određena rezidualna vrijednost.

Najčešće se iznajmljuje za kupovinu:

• Nekretnine koje su stambene ili poslovne;
• vozila;
• oprema neophodna za rad određene organizacije.

Sa takvim kreditom, kupovine se vrše za leasing organizaciju koja djeluje kao kreditor za krajnjeg korisnika opreme. Između dvije strane mora biti zaključen sporazum u kojem je to propisanopostupak davanja lizinga, kao i uslove kada je moguće otkupiti predmet ugovora.

Pošiljka

Smatra se uobičajenim oblikom komercijalnog kredita među ruskim preduzetnicima. Na drugi način, takav proces se naziva "roba za prodaju". Procedura je da vlasnik objekta, koji je primalac, dostavlja primaocu, kojeg zastupa posrednik, konkretan proizvod. Dalje se prodaje krajnjem potrošaču.

Posrednik plaća robu ne odmah, već nakon prodaje. Ukoliko roba nije moguća prodati, onda se ona vraća proizvođaču, pa se smatra da transakcija nije obavljena.

Ova metoda se koristi u situaciji kada se na tržište isporučuje novi proizvod, pa među prodavcima postoje sumnje da će biti tražen.

Otvori račun

Ovakav komercijalni zajam koriste kompanije koje imaju dobre i dugo uspostavljene odnose. Ona leži u činjenici da se određene serije robe sistematski isporučuju kupcu, a da se ujedno obezbjeđuje i odloženo plaćanje.

Ovakva transakcija ne zahtijeva dokumentaciju za svaku isporuku, ali je unaprijed dogovoreno koliki je maksimalni limit nastalog duga. Ukoliko kupac blagovremeno ne plati račune ili roba nije dostavljena, onda se radi o kršenju ugovora. Za to se naplaćuje kazna, a stopa komercijalnog kredita može biti propisana ugovorom ili se može izračunati na osnovu stope refinansiranja koja je određenau određenom trenutku.

Popusti za plaćanje na vrijeme

Dobavljači robe mogu motivirati kupce koji blagovremeno plaćaju isporučenu robu. Prilikom potpisivanja ugovora sa takvim klijentom, dobavljači nude popust.

Glavni uslov za korišćenje ovakvog komercijalnog kredita je potreba za blagovremenom uplatom sredstava od strane kupaca.

Sezonski kredit

Ovu opciju kreditiranja koriste samo preduzeća koja posluju u sezonskom poslovnom sektoru. Da bi to uradio, prodavac šalje robu kupcu unapred, što omogućava primaocu da formira optimalne zalihe pre rasprodaje ili sezone.

Plaćajte robu nakon završetka sezone, kada dužnik dobije potrebna sredstva za to.

Prednosti ovakvog kreditiranja za prodavca uključuju mogućnost uštede na zakupu skladišta, a kupac dobija odloženo plaćanje.

Veličina ploče

Komercijalni krediti praktično nisu ni na koji način regulisani ruskim zakonom. Pošto je moguće koristiti robu ili novac u određenom vremenskom periodu, potrebna je uplata za takav kredit.

Stapa komercijalnog kredita je mnogo niža od bankarske kamate, tako da se korištenje ove metode smatra profitabilnim procesom za svaku firmu. Ostaje nepromijenjen u procesu saradnje između kompanija.

Kamata na komercijalni zajam se obično utvrđuje u samom ugovoru, sastavljenomizmeđu dve strane. Ovo uzima u obzir neke važne tačke koje regulira samo tržište:

• stopa bi trebala biti niža nego u banci ili drugim kreditnim institucijama, inače ovaj način kreditiranja neće biti privlačan kompanijama;
• naknada mora pokriti troškove zajmodavca, inače bi bilo neprikladno davati robu ili sredstva;
• Naknade za kredit ne bi trebalo da dovedu do smanjenja konkurentnosti robe.

Dozvoljeno je dodatno naznačiti iznos kazni i novčanih kazni u ugovoru ako se krše glavne tačke ovog dokumenta. Za to se može propisati direktna kamata na utvrđeni iznos kredita, a ako takvi podaci nisu dostupni, onda se koriste podaci iz zakonske regulative, pa se za obračun uzima visina stope refinansiranja Centralne banke

Uslovi i kazne

Uz dugoročnu saradnju između kompanija, možda neće biti naknade za korišćenje komercijalnog kredita, pa se kamata naplaćuje samo ako se krše uslovi plaćanja ili isporuke robe. U ovom slučaju, kamata djeluje kao kazna za nepoštivanje uslova ugovora.

Uobičajeno, ugovor o komercijalnom zajmu ne postavlja stroge rokove, tako da postoje neke praznine u vremenu.

Pros

Pozitivni aspekti takvog zajma uključuju:

• moguće je primiti potrebnu robu bez plaćanja bez podnošenja zahtjeva za bankovni kredit ili primiti uplatu za robu koja još nije otpremljena;
• povjerilac se povećavapromet ako je dobavljač;
• kupac može postaviti nisku kamatu za takav zajam u cijeni robe;
• preduzeća podržavaju jedni druge kroz ovu ponudu;
• firme manevrišu svojim kapitalom;
• smanjenje potrebe za standardnim bankarskim kreditima.

Zbog kompetentne i službene registracije, moguće je povratiti sredstva od zajmoprimca prinudno putem suda.

Protiv

Komercijalni kredit ima ne samo prednosti, već i neke nedostatke:

• ograničeno zalihama dobavljača ili sposobnošću zajmoprimca da plati;
• zbog redovnih promjena koje se dešavaju na tržištu, nije uvijek preporučljivo koristiti takvu ponudu;
• Cijene proizvoda se stalno mijenjaju, a u isto vrijeme kupac, koji je platio veliku seriju robe, više neće moći promijeniti mišljenje;
• zajmoprimac se uvijek može proglasiti bankrotom, tako da zajmodavac može izgubiti svoja sredstva;
• postoji mogućnost da strane neće ispuniti uslove ugovora u dobroj vjeri.

Dakle, komercijalni kredit daju kompanije koje nemaju bankarsku licencu. Može se predstaviti u različitim oblicima, pa se bira opcija koja je idealna za određene organizacije. Visinu naknade određuju dvije strane, ali ona je uvijek manja od kamate na bankarske kredite. Takav kredit ima i prednosti i nedostatke, tako da svako preduzeće treba pažljivoocijeniti djelotvornost i izvodljivost takvog ugovora.