Šta je akreditiv jednostavnim riječima: suština i značenje

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja izmjena: 2023-12-17 10:20

Šta je jednostavno akreditiv? Ovo pitanje se prilično često može naći na World Wide Webu. Mnogi ljudi vjeruju da se ova riječ koristi za neki složen pojam koji je prosječnom čovjeku nerazumljiv, ali u stvarnosti je sve jednostavnije nego što se čini. U našem današnjem članku ćemo vam detaljno reći šta je akreditiv u banci. Zainteresovani? Onda se uskoro počnite upoznavati!

Šta je jednostavno akreditiv?

Nećemo tući okolo, ali ćemo odmah dati odgovor na vaše pitanje. Najjednostavnije rečeno, akreditiv je jedan od najboljih i najpouzdanijih načina da zaštitite svoju organizaciju od rizika povezanih s plaćanjem unaprijed za finansijske transakcije. Akreditiv omogućava osiguranje pri saradnji sa novim partnerima. Banka je u ovoj situaciji posrednik, kojina posebnom računu se privremeno čuva novac. On također djeluje kao neka vrsta žiranta, koji preuzima odgovornost za isplatu finansija. Ovo stvara povoljne uslove i za dobavljača i za primaoca.

Akreditiv - poseban bankovni račun koji daje pravo da rezerviše finansije na njemu u trgovinskim odnosima. Ako se obje strane pridržavaju uslova ugovora, banka mora isplatiti određeni iznos novca primaocu.

Gdje se koristi akreditiv?

Akreditiv u banci jednostavnim riječima - šta je to? Mislimo da je ovo pitanje jasno. Hajde sada da saznamo gde se koristi. U pravilu se ovi oblici obračuna najčešće koriste u poslovnom sektoru: preduzetnik koji je naručio proizvod može biti siguran da će mu sredstva biti podignuta sa radnog računa tek nakon otpreme. Dobavljač, zauzvrat, može biti siguran da će dobiti svoju zasluženu novčanu uplatu. Sredstva se prenose tek kada banka dobije potrebnu dokumentaciju. Osim toga, akreditiv se često koristi prilikom sklapanja velikih kupoprodajnih transakcija.

Kako funkcionira akreditiv?

Da biste odgovorili na ovo pitanje, potrebno je samo da se upoznate sa algoritmom postupanja strana koje su odlučile da koriste formu obračuna o kojoj govorimo:

1. Dobavljač pismeno izjavljuje otvaranje akreditiva, nakon čega mu se dodjeljuje bankovni račun.
2. Nakon prijema robe, kupac dostavlja dokumente banci,koji potvrđuju ispunjenje uslova ugovora sa dobavljačem.
3. Kada su gore navedene procedure obavljene, unaprijed dogovoreni iznos novca se povlači sa računa kupca.

Povlačenje može izvršiti ili banka koja plaća ili banka primateljica.

Ugovor o akreditivu

Pored toga što je akreditiv jednostavnim riječima, također morate znati šta je potrebno za dovršetak transakcije.

Dokument koji reguliše odnos strana sadrži sve informacije potrebne za završetak transakcije. Ugovor fiksira:

• Vrsta obrasca koji se koristi.
• Provizija.
• Detalji učesnika.
• Iznos finansiranja koji se može rezervirati.
• Potrebna uputstva u slučaju neispunjenja.
• Uslovi akreditiva.
• Nalog za isplatu.
• Prava i obaveze obe strane.

Vrste akreditiva

U banci postoje sljedeće vrste akreditiva:

Prevučeno (deponirano)	Najčešće korišteno. Sredstva se od samog početka prenose na račun banke korisnika
nepokriven	Izvršna banka ima pravo da zadrži finansijska sredstva sa korespondentnog računa u okviru iznosa navedenog u ugovoru
Opoziv	Emitent može otkazati prijenos sredstava ako platilac da pismeni nalog. Pristanak primaoca nije potreban
Neopoziv	Ugovorotkazan samo kada prodavac pristane na ovo
Potvrđeno (opozivo/neopozivo)	Plaćanja vrši izvođač čak i ako nema sredstava na računu uplatitelja
Rezervirajte	Banka koja je otvorila račun može dati pismenu obavezu prodavcu o istoriji plaćanja u slučaju da se kupac ne pridržava uslova ugovora. U takvoj situaciji kupac će ispuniti sve obaveze prema dobavljaču
Revolver	Po pravilu se otvaraju za dio punog iznosa uplate, a nakon prirasta sredstava od kupca, nastavlja se na prethodno navedeni iznos. Koristi se u područjima gdje se roba isporučuje po određenom rasporedu
Circular	Daje pravo na primanje sredstava na osnovu akreditiva u svim korespondentima savjetodavne kreditne institucije
Sa crvenom klauzulom	Prema nalogu izdavaoca, bankarska organizacija za savjetovanje kreditira finansije prodavcu prije nego što on dostavi dokumente koji potvrđuju isporuku

Sada pogledajmo pobliže najtraženije.

Pokriveno i nepokriveno

Depozit i garantovane transakcije su najčešće korišćeni akreditivi. Vrste ugovora određuju specifikaciju samih operacija.

1. Pokrivena operacija. U ovom slučaju, prilikom izdavanja akreditiva, banka izdavalac prenosi sredstva preko računa platioca za cjelokupanveličina akreditiva. Sredstva se daju na potpuno raspolaganje izvršnoj banci za cijelo vrijeme trajanja transakcije.
2. Nepokrivena operacija. Garantovana bankarska operacija uključuje transfer sredstava od strane banke izdavaoca. Izvršnoj kreditnoj instituciji se daje mogućnost da povuče sredstva sa svog računa u okviru vrijednosti akreditiva. Procedura podizanja novca sa računa u banci izdavaocu je određena posebnim ugovorima između finansijskih institucija.

Opozivo i neopozivo

Na drugom mjestu po potražnji su opozivi i neopozivi. Oni također imaju svoje posebne karakteristike.

1. Opoziva operacija. Banka izdavalac ima puno pravo da modernizuje ili potpuno ukine opozivu bankarsku operaciju. Osnov za povlačenje akreditiva može biti pismeni nalog platioca. Koordinacija sa primaocem iznosa novca u ovom slučaju nije potrebna. Nakon ove procedure, banka izdavalac ne snosi nikakvu odgovornost prema platiocu.
2. Neopoziva operacija. Nepovratni akreditiv se može otkazati samo ako primalac pristane da promijeni uslove ugovora. Djelimična promjena uslova u ovoj situaciji se ne razmatra.

Primalac sredstava iz bankarske transakcije može odbiti plaćanje, ali do isteka njegovog roka i pod uslovom da je to ugovorom predviđeno. Po prethodnom dogovoru dozvoljen je i prihvat trećeg lica koje ima prava platioca.

Za i protiv

Pored onoga što je akreditiv jednostavnim riječima, mnoge zanimaju i prednosti i nedostaci ovog fenomena.

Nedvosmisleni plusevi uključuju:

• Pravna kontrola ugovora.
• Mogućnost ostvarivanja viška profita sa računa kupca.
• Smanjenje rizika da ne dobijete iznos koji je dogovoren u ugovoru.
• Osiguranje da će kupac primiti isporuku na vrijeme.
• Pravo na uštedu na otplati kamata (što se ne može uraditi sa redovnim kreditom).

Ako akreditive posmatramo objektivno, treba govoriti i o njihovim nedostacima:

• Trajanje ugovora zbog velikog broja dokumenata.
• Mogućnost ograničavanja transakcije od strane države.
• Skupa provizija.
• Sredstva se ne pripisuju na račun korisnika bez dostavljanja dokumenata navedenih prilikom sastavljanja ugovora.

Međusobna poravnanja

Prilikom zaključivanja ugovora u ugovoru je potrebno navesti oblik međusobnog obračuna, kao i šemu pružanja usluga ili karakteristike isporuke robe. Osim toga, u radovima su propisane planirane vrste akreditiva i njihove karakteristike. Kako biste izbjegli probleme u budućnosti, u ugovoru treba da budu navedene sljedeće informacije:

• Naziv banke izdavaoca.
• Identifikacioni podaci primaoca sredstava.
• Naziv finansijske institucije koja opslužuje primaoca novca.
• Iznos novca u bancioperacije.
• Vrste koje će obje strane koristiti.
• Način obavještavanja primaoca sredstava o otvaranju transakcije u banci.
• Način obavještavanja uplatitelja potrebnog za uplatu novca.
• Rok akreditiva, vrijeme dostavljanja važnih papira i pravila za njihovo izvršenje.
• Karakteristike transakcijskog plaćanja.

Operacije akreditiva

Usluge akreditivnih transakcija mogu se realizovati na različite načine, sve zavisi od kreditne institucije. Banke po pravilu obavljaju takve operacije:

1. Otvaranje servisa. Banka otvara finansijsku obavezu nakon zahtjeva klijenta. Da bi ova obaveza postala stvarnost, banka u ime podnosioca zahtjeva mora prenijeti iznos novca u korist prodavca robe ili nekretnine. Povrh toga, emitent može povjeriti izvršenje ove obaveze drugoj banci nakon provjere svih važnih vrijednosnih papira.
2. Potvrda obaveze. Banka izdaje garanciju plaćanja za akreditiv, koji je sastavila druga bankarska organizacija.
3. Savjetovanje akreditiva. Obavijest kreditnoj instituciji da je akreditiv otvoren, izmijenjen ili zatvoren. Službena obavijest se obično šalje pismom, faksom ili bilo kojim drugim elektronskim sredstvom komunikacije. Nakon provjere papira, banka obavještava prodavca o izdavanju računa na iznos naveden u ugovoru. Savjetovanje je kontrolirano normama zakona, stoga, kako bi se izbjegla kršenja, banke posvećuju mnogo vremena i truda ovom procesu.
4. Ispunjenje obaveze. Prva faza se sastoji odprovjeru dostavljenih radova od primaoca sredstava. Kada su dvije banke uključene u transakciju, izvršna strana mora obavijestiti banku koja je izdala plaćanje. Ova procedura je prihvatljiva samo ako su dokumenti u skladu sa uslovima ugovora. Ukoliko dokumenti ne ispunjavaju ove uslove, onda obaveza nije ispunjena. Plaćanje postaje moguće kada kupac prihvati prihvatiti dokumente sa nedostacima.

Na šta da obratim pažnju?

Šta je jednostavno akreditiv, već smo raspravljali. Na kraju ćemo se fokusirati na nekoliko važnih tačaka.

Da bi partnerstvo bilo uspješno, uplatitelj mora, sam ili uz pomoć stručnjaka, proučiti ovaj format bankarskog poslovanja. Akreditivi se razlikuju u zavisnosti od oblika međusobnog poravnanja. Za određeni slučaj potrebno je odabrati optimalan oblik partnerstva.

Kcredit je jednostavnim riječima šta? Nadamo se da smo uspjeli dati jasan i razumljiv odgovor na ovo pitanje!