Bankovni računi: vrste i karakteristike. Kako otvoriti bankovni račun

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zadnja izmjena: 2023-12-17 10:20

Danas malo ljudi zamišlja svoj život bez plastičnih kartica i depozita. Sve novčane transakcije idu preko bankarskih organizacija radi pogodnosti i poboljšanja kvaliteta života. Glavna stvar je vješto koristiti račune, a tada će plastična kartica postati moćan alat u vašim rukama. Postoji mnogo varijanti njih, od kojih će svaka, zapravo, biti razmotrena u ovom članku.

Alat modernog čovjeka

Prvo morate da shvatite šta znači fraza bankovni račun. Prije svega, to je sistem koji akumulira nenovčana sredstva preduzeća i građana, kao i finansije u privrednim djelatnostima. Za obavljanje novčanih transakcija klijenti po pravilu otvaraju različite vrste bankovnih računa sa pravnim statusom. Oni su izvor finansiranja i raznih aktivnosti za svakog klijenta. otvoren u zavisnosti odciljevi građanina.

Klasifikacija

Postoje sljedeće vrste bankovnih računa:

1. Računi obračuna - neophodni za poslovanje. Uz njihovu pomoć se kreditiraju finansijska sredstva, obračuni sa izvođačima i dobavljačima, razni transferi, poslovanje sa kreditnim sredstvima, kao i isplate i plate zaposlenima. I preduzeće i pojedinac mogu otvoriti tekuće račune u bankama za obavljanje novčanih transakcija koje su direktno povezane sa njihovom ekonomskom aktivnošću.

2. Tranzit. Po pravilu se koriste za prikupljanje prihoda od izvoza, koji se mogu prodati ako se ispune uslovi ugovora. Ovaj račun se može nazvati privremenim. Otvara se kao dopuna valutnom.

3. Current. Neophodan je za obične građane ili komercijalne organizacije. Po pravilu prima novac koji se može podići na bankomatu ili na blagajni banke.

4. Depozit. Zaključen je na osnovu ugovora i namijenjen je skladištenju sredstava.

5. Kredit - koristi se za kredite izdate klijentima sa povratom.

6. Valutni bankovni račun. Potreban za finansijske transakcije kada se radi sa sredstvima prikazanim u stranoj valuti. Možete jednostavno platiti robu i prebaciti sredstva za određene usluge sa nje.

7. Card. Koristi se za prijenos sredstava putem bankovne kartice.

Vrste računa otvorenih u banci mogu biti nominalni inumerisani. Ovo također treba uzeti u obzir. Prvi se otvaraju, po pravilu, prema standardnom pakovanju. Sa njima je nemoguće raditi bez predočenja dokumenata koji potvrđuju identitet. Registarske tablice služe za maksimalnu zaštitu dokumentacije i sredstava svakog klijenta. Za otvaranje takvog računa potrebno je koristiti određenu šifru, digitalni kod koji skriva sve podatke o podnosiocu zahtjeva. Ovaj kod je poznat samo odabranim zaposlenicima banke i klijentu banke. Šema registrovanih i numerisanih računa se široko koristi u švajcarskim bankama i najpouzdanija je.

Posebni bankovni računi na kratak period

Ako trebate otvoriti račun na neodređeno vrijeme, koristite oročeni depozit. U pravilu se otvara na period od mjesec do dvije godine. Može biti duže. Možete zahtijevati isplatu u bilo kojem trenutku, ali rizikujete da izgubite akumulirani profit. Postoji i bankovni račun na zahtjev, na koji možete uplatiti određenu svotu novca bilo kojeg dana i podići je na prvu potrebu. Prilikom otvaranja treba znati da se kamata zaračunava najniže. Do danas možete otvoriti račune u američkim dolarima, evrima, kao i ruskim rubljama. Uz pomoć multivalutnih depozita, možete pretvoriti valute iz jedne u drugu. Ovo je veoma zgodno za one koji često putuju ili idu na poslovna putovanja u inostranstvo.

Strana valuta

Pod formulacijom strane valute treba razumjeti novčanice, koje su priznate kao zakonsko sredstvo plaćanja, odgovarajućestranim državama. Ako su novčanice povučene iz opticaja ili ograničene u opticaju, one se ne mogu nazvati stranom valutom. Za potrebe prenosa i izmirenja ovih sredstava, otvoren je devizni račun. Pored njega, postoji depozit, odnosno depozit, dizajniran za skladištenje besplatnih finansija. Depoziti se vrše klijentima banke na osnovu formalnog ugovora. U njemu se navodi da je strana koja je prihvatila novčani iznos primljen od deponenta ili investitora dužna vratiti sredstva uz plaćanje kamate po stopi predviđenoj ugovorom.

Obračun kamata

Osim toga, postoje i bankovni računi za obračun kamate. Ima ih nekoliko vrsta. Prvi je mjesečni. Dobit se dodaje glavnom doprinosu jednom mjesečno. U drugom slučaju, kamata se deponentu obračunava na kraju roka, dodajući na ukupan iznos depozita. Treća opcija koju možete odabrati prilikom uplate depozita je kvartalna. Na depozit ćete primati kamatu svake sedmice, tri mjeseca ili čak šest mjeseci. To već zavisi od banke koju odaberete ili konkretnog depozita. Uvijek je potrebno zapamtiti da prilikom otvaranja bilo kojeg bankovnog računa morate uplatiti minimalni depozit. Za svaku finansijsku instituciju se razlikuje i varira od sto rubalja do nekoliko stotina hiljada. Ali u većini slučajeva, iznos ne prelazi 10 hiljada ruskih rubalja.

Zašto mi treba tekući račun?

Prema važećem zakonu otvaranje bankovnih računa nije obavezno,međutim, pruža odličnu priliku za bezgotovinsko plaćanje pojedinim preduzetnicima. Drugim riječima, svaka novčana transakcija izvršena na ovaj način daje pravo na stvaranje vlastitog preduzeća, a pritom ni na šta ne obavezuje kupce. Ako imate svoj račun, možete u potpunosti obavljati poduzetničke aktivnosti. Može se otvoriti u bilo kojoj bankarskoj instituciji, bez obzira na mjesto prebivališta, registraciju ili teritoriju na kojoj se preduzeće nalazi. Ukoliko individualni preduzetnik zatvori ili otvori tekući račun, neophodno je da o tome obavesti poresku službu, a najkasnije u roku od deset dana. Dakle, preduzetnik treba da sačini pismeni zahtev na posebnom obrascu, koji se šalje poreskoj upravi. Ukoliko ste već klijent finansijske institucije, potrebno je da o tome obavestite i poresku upravu, navodeći u kojoj banci je otvoren tekući račun pre registracije kao fizičkog preduzetnika.

Prilikom sklapanja ugovora (prilikom kreiranja računa za poravnanje), morate biti svjesni da je institucija banke dužna prihvatiti i kreditirati sredstva koja pristižu u novčanik po vašem nalogu. Istovremeno, finansijske institucije imaju pravo da raspolažu novcem koji se nalazi na vašem tekućem računu. Hajde da razgovaramo o ovome detaljnije.

Regulatorni okvir, ili na šta treba obratiti posebnu pažnju

Prvo razmotrite obaveze banke prilikom sklapanja ugovora:

1. Neprekidna isplata sredstava u jasno definisanom roku.
2. Plaćanje kamata jer ste finansijska institucijakoristi sredstva klijenata. Usklađenost sa uslovima predviđenim ugovorom i plaćanje na kraju svakog kvartala;
3. Provedba transakcija sa računima klijenata predviđenih zakonom.

Ako planirate da otvorite bankovni račun (IP), imajte na umu da finansijske institucije nemaju pravo da otkrivaju transakcije izvršene na njemu. Oni su odgovorni za povjerljivost svakog klijenta. Informacije koje se odnose na bilo kakve novčane transakcije može dobiti samo vlasnik ili njegov zastupnik. Ako ste otvorili bankovni račun za LLC preduzeće, banka može državnim organima za sprovođenje zakona ili drugim službenicima dati informacije od interesa za njih. Ali! Samo u slučajevima predviđenim važećim zakonom.

Dakle, prilikom otvaranja tekućeg računa kod finansijske institucije, potrebno je pridržavati se regulatornog okvira, prikupiti svu potrebnu dokumentaciju i prijaviti se u Poresku upravu. Ako planirate samostalno otvoriti bankovni račun za individualnog poduzetnika, ovaj pokušaj vjerovatno neće biti uspješan. Kao rezultat toga, banka ima pravo da suspenduje pristup elektronskom novčaniku pravnog ili fizičkog lica. Najbolje je obratiti se profesionalcima koji poznaju svoj posao. Oni će odabrati odgovarajuću finansijsku instituciju za vas i pripremiti svu potrebnu dokumentaciju.

Posebni i univerzalni bankovni računi

Treba znati da zahvaljujući univerzalnim računima možete izvršiti apsolutno sve operacije sasopstvenim sredstvima. Istina, postoje određena ograničenja utvrđena regulatornim pravnim aktima i direktno od strane same banke. Tekući račun, o kojem smo već govorili, odnosi se na univerzalni. On je osnovni i obezbjeđuje usklađenost sa određenim regulatornim zahtjevima. Da bi ga otvorio, klijent mora dostaviti sljedeće dokumente: potvrdu o poreznoj registraciji, državnu registraciju pravnog lica ili registraciju fizičkog lica kao individualnog preduzetnika.

Potrebno je uzeti u obzir činjenicu da broj računa za namirenje koje klijent ima pravo otvoriti nije ograničen važećom zakonskom regulativom. Organizacije i ustanove koje imaju posebne filijale, radnje i magacine mogu otvoriti podračune za vršenje transfera i odobravanje prihoda u mjestu svojih podjela. Ovo je važan faktor koji treba uzeti u obzir. Računi obračuna obuhvataju račune za obavljanje poslova na podjeli proizvodnje. Koriste se za prijenos sredstava, kao i za plaćanje troškova vezanih za plaćanje poreza, vlastiti ugovor i tako dalje.

Za razliku od univerzalnih, specijalni računi omogućavaju ciljano korištenje postojećih finansijskih sredstava. Osim toga, mora postojati entitet koji će vršiti kontrolu.

Bankovni računi za pravna lica

Za otvaranje bankovnog računa u banci, pravno lice mora dostaviti sljedeće papire:

• konstitutivna dokumentacija;
• potvrda o državnoj registraciji;
• card;
• licenca (posebna dozvola), koja se obično izdaje pravnom licu na način propisan zakonom;
• dokumenti koji mogu potvrditi ovlaštenja izvršnog organa;
• službeni dokumenti koji potvrđuju ovlaštenje osoba navedenih na kartici. Omogućeno im je raspolaganje sredstvima koja se nalaze na računu pravnog lica.

Treba napomenuti da bankovni računi, čije vrste vam omogućavaju obavljanje mnogih operacija, imaju nekoliko načina. Prvi je legalan i djelimično je određen zakonodavstvom. Druga je posebna. Po pravilu se uspostavlja ili formalnim ugovorom ili zakonom.

Uspostavljen je poseban pravni režim za račune budžeta, valute, rublje (u bankama Ruske Federacije), depozitne i kartične račune. Ovdje se banka isključivo bavi privlačenjem sredstava u novčanike, a ne za njihovo skladištenje. Osnovni cilj je korištenje finansija kao resursa za izdavanje kredita. Kada banka ulazi u transakciju, ona ne preuzima odgovornost za bilo koje specifične transakcije koje su u skladu sa ustavnim provizijama ili uputstvima. Banka se obavezuje da će ubuduće izvršiti transakcije poravnanja, ukoliko za njima bude bilo potrebe. Takođe treba reći da banka nema zakonsko pravo da odbije klijenta da zaključi transakcije poravnanja ako su u potpunosti u skladu sa zakonom i pokriju sve gotovinske troškove.

Da biste otvorili tekući račun ubanka za DOO, potrebno je popuniti dosta papira, overiti kopije svih osnivačkih dokumenata. Postoje i kompanije koje nude svoje usluge kako bi vam uštedjele vrijeme. Iskusni pravni konsultant će vas informisati o novostima, preporučiti dobru poslovnicu i tamo prenijeti vaše podatke. Čak i kada se obratite profesionalcu, trebali biste obratiti pažnju na sljedeće vrste bankovnih računa i ugovora:

• okvirni ugovor - razmatranje transakcija poravnanja koje ćete obaviti u budućnosti;
• usluge navedene u ugovoru - obračun stanja, koje će se stalno mijenjati na vašem elektronskom novčaniku;
• nezavisan pogled - ostatak.

Istaknuto

Banka je dužna izvršiti sve transakcije poravnanja u skladu sa zvaničnim ugovorom. Glavni element definira pravnu svrhu bankovnih računa i bezgotovinskog plaćanja.

Operacije mogu obavljati obje ugovorne strane - kreditna institucija, kao i direktno sam klijent. U tom slučaju banka mora imati odgovarajuću dozvolu. Fizičko, državno, pravno lice (rusko i strano) koje koristi usluge može obavljati transakcije poravnanja. Lični bankovni račun se otvara na osnovu ugovora, koji je jedinstven dokument. Međutim, njegov nedostatak ne znači da ugovorni odnos nije sastavljen. Kada klijent podnese zahtjev za otvaranje bankovnog računa za DOO, on daje ponudu. Prihvatanje se vrši tek nakon potpisa rukovodioca.

obaveze banke

Banka ima svoje obaveze prema klijentima. Prvo, on mora upravljati svim izvedenim operacijama. To znači da je bankarski sistem dužan kreditirati sredstva i otpisati ih. Drugo, finansijska institucija mora bez odustajanja od gotovinskih transakcija koje služe interesima klijenta povjeriti klijentu poravnanje i izdavanje gotovine. Treće, banka je dužna da svakom klijentu isplati stanje sredstava na njegovom računu. Takođe je važno da su računi organizacija u bankama pod najstrožom zaštitom. Odnosno, banka je dužna čuvati tajnu i ne otkrivati lične podatke klijenta trećim licima u vezi sa plaćanjem i finansijskim sredstvima koja se pripisuju njegovom ličnom računu. Ispravno i blagovremeno sprovođenje operacija poravnanja je poštovanje od strane banke svih utvrđenih zakonskih rokova i osnova plaćanja.

Između ostalog, banka mora u određenom roku izvršiti transfere koji su adresirani na klijenta, u skladu sa dokumentom o poravnanju. Rok za prenos sredstava na posebne bankovne račune ne bi trebao biti duži od jednog dana. Ovaj uslov ne može biti ispunjen samo ako ugovor sadrži klauzule o uslovima predviđenim zakonom.

Za sve vrste bankovnih računa po pravilu se sastavljaju odgovarajući ugovori prema kojima obje strane (vlasnik i bankarski sistem) imaju određene obaveze. Jedan od njih je redoslijed plaćanja. U skladu sa zakonom, kada je rokplaćanja, potrebno je poštovati redoslijed zaduženja sredstava vlasnika prema relevantnim dokumentima.

Postoje dva pravila koja određuju redoslijed. Prvo, saldo vam u potpunosti omogućava da pokrijete sva potraživanja. U ovom slučaju dokumenti se plaćaju u skladu sa kalendarskim redoslijedom plaćanja. Drugo pravilo je određeno činjenicom da se u slučaju nedostatka sredstava sva potraživanja automatski poništavaju. Tada je vlasnik dužan uplatiti određeni iznos na bankovni račun. Za drugu opciju, zakon predviđa šest odvojenih grupa bezgotovinskog plaćanja:

1. 

   Zaduživanje se vrši prema platnim dokumentima koji predviđaju uplate u državne fondove i budžet. Obično se navode za plate službenih radnika.

2. Otpisi predviđeni izvršnim aktima, koji predstavljaju budžetska plaćanja, kao i vanbudžetska sredstva. Takve operacije se izvode u trećem redu.
3. Zaduženja predviđena izvršnim aktima, koja predstavljaju izdavanje sredstava sa računa radi namirenja potraživanja za naknadu štete koja je pričinjena životu i zdravlju. Ovo također uključuje klauzulu o povratu alimentacije.
4. Otpisi za izdavanje sredstava za obračun isplata otpremnina, kao i isplata zaposlenima koji rade po ugovoru. Takođe predviđa isplatu naknade, propisane autorskim ugovorom.
5. Moguća zaduženjaproizvedeno kalendarskim redoslijedom.
6. Otpisi po izvršnim dokumentima koji zadovoljavaju druge finansijske zahtjeve.

Bez obzira koju vrstu naloga odaberete, sistem ima pravo da kontroliše upotrebu vaših sredstava i transfera. Ovo treba imati na umu, jer je ova klauzula obavezno propisana u ugovoru. Takođe, banka može uspostaviti i druga ograničenja koja nisu predviđena zakonom ili ugovorom. To znači da bankarski sistem može raspolagati vašim finansijama po svom nahođenju, a bankovni računi organizacija nisu izuzetak od pravila.

Obaveze kupaca

Klijent je dužan platiti određeni iznos kao nagradu za obračun i gotovinske usluge. Takođe, u vezi sa ugovorenim ugovorom, transakcije po bankovnim računima izvršene po osnovu prenosa sredstava koja se drže na računu vlasnika se u potpunosti plaćaju. Potpisivanjem ugovora, klijent se obavezuje da će obezbijediti finansijsko pokriće za poravnanje i gotovinske transakcije, koje se obavljaju polaganjem gotovine ili transferima trećih lica. Treba napomenuti da vlasnik ima pravo ne uložiti sva svoja sredstva na određeni bankovni račun. Uprkos tome, on mora ostaviti dovoljno novca za bankovni sistem za obavljanje gotovinskih transakcija i transakcija poravnanja.

Ukoliko ovi uslovi nisu ispunjeni, banka ima puno pravo da odbije obavljanje obračuna i gotovinskih transakcija i pružanje drugih usluga. U ovom slučaju, vlasnik nije u obavezi da ulaže svoja sredstvana bankovne račune, čije se vrste mogu proučiti na početku članka. Također je moguć raskid ugovora ako je stanje ispod traženog iznosa. Kupci po pravilu dobijaju odgovarajuća upozorenja.